泉鲤政〔2020〕21号

泉州市鲤城区人民政府关于

提请审议鲤城区2019年财政决算草案的议案

鲤城区人大常委会：

2019年鲤城区财政决算草案已经编制完成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托区财政局向区人大常委会报告2019年财政决算情况。

请予以审议。

                         泉州市鲤城区人民政府

                         区    长：

                              2020年9月15日

泉州市鲤城区人民政府

关于2019年财政决算草案的报告

在区委的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，财税工作全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央、省、市、区经济工作会议部署，积极执行区九届人大三次会议、区人大常委会的决议、审查审议意见。精心组织预算执行，落实减税降费政策；加强财政资金绩效管理，有效提高资金使用效益；按照轻重缓急有序安排财政支出，有力支持全区民生保障、经济建设和社会事业发展。财政收支完成区九届人大常委会第三十次会议通过的调整预算，财政运行总体平稳。

一、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支及平衡情况

1．收入情况

一般公共预算收入112443万元，完成年预算的101.2%，比上年增加6314万元，增长5.9%；上级补助收入54776万元，其中：返还性收入13499万元，一般性转移支付收入33456万元，专项转移支付收入7821万元；上年结余23450万元；地方政府一般债券转贷收入7526万元；动用预算稳定调节基金3365万元；调入资金48014万元；收入合计249574万元。

2．支出情况

一般公共预算支出155154万元，比上年增加18281万元，增长13.4%；上解上级支出44383万元，其中：体制上解34132万元，专项上解10251万元；地方政府一般债券还本支出4863万元；安排预算稳定调节基金26081万元；援助其他地区支出95万元；支出合计230576万元。

3．平衡情况

收支相抵，一般公共预算年终结余18998万元，比上年减少4452万元。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

1．收入情况

政府性基金收入1130万元，完成年预算的100%，比上年减少620万元，下降35.4%；上级补助收入173277万元；上年结余722万元；债务转贷收入15700万元；收入合计190829万元。

2．支出情况

政府性基金支出148547万元，比上年增加67028万元，增长82.2%；上解上级支出750万元；调出资金39814万元；支出合计189111万元。

3．平衡情况

收支相抵，政府性基金年终结余1718万元，比上年增加996万元。

（三）国有资本经营预算收支及平衡情况

1．收入情况

国有资本经营预算收入8587万元，完成年预算的94.5%，比上年增加926万元，增长12.1%；上年结余543万元；收入合计9130万元。

2．支出情况

国有资本经营预算支出867万元，比上年增加417万元，下降92.7%；调出资金8200万元，支出合计9067万元。

3．平衡情况

收支相抵，国有资本经营预算年终结余为63万元，比上年减少480万元。

（四）社会保险基金预算收支及平衡情况

1．收入情况

社会保险基金收入22080万元，比上年增加1996万元、增长9.9%；上年结余7844万元，收入合计29924万元。

2．支出情况

社会保险基金支出20750万元，比上年增加798万元，增长4%。

3．平衡情况

收支相抵，社会保险基金本年结余1330万元，滚存结余9174万元。

（具体收支、平衡情况详见附件，由于上级部门上下级决算尚未定稿，上级补助及上解支出可能会有所变动，最终数据以上级财政部门通知的最终决算为准）

二、其他重要事项说明

（一）政府债务情况

新增政府债务限额18319万元，实际发行新增债券18319万元（一般债券2619万元，专项债券15700万元）。截至2019年底，政府债务余额334532万元（一般债务234480万元，专项债务100052万元），债务余额严格控制在上级核定的限额343526万元内。

（二）“三保”支出情况

民生支出12.72亿元，比增14.2%，占一般公共预算支出的82%。其中：教育、科技、农业支出5.81亿元，教育支出比增6.1%、科学技术支出比增111.9%、农林水支出比增6.6%，三项支出均达到正增长要求。

行政事业机构运转经费8.06亿元（人员经费7.09亿元、公用经费0.97亿元），其中基层运转经费1.17亿元。

（三）“三公”经费决算情况

一般公共预算支出的“三公”经费决算数为109万元，比上年决算数减少186万元，下降63.1%。其中，因公出国（境）经费5万元，比上年决算数减少8万元，下降61.5%；公务接待费13万元，比上年决算数减少3万元，下降18.8%；公务用车购置经费20万元，比上年决算数增加20万元；公务用车运行经费71万元，比上年决算数减少195万元，下降73.3%。

（四）落实减税降费情况

全年减免税费金额4.62亿元，受益企业17.9万户（次），（1）税性收入减免4.21亿元，其中：深化增值税改革减税2.1亿元、小微企业普惠性减税1.1亿元、其他减税政策1.01亿元；（2）社会保险费减免0.41亿元。

（五）预算绩效开展情况

纳入绩效清单管理专项资金4.45亿元，实现财政专项资金绩效目标、绩效监控100%覆盖。引入专家参与评价工作，会同第三方机构对5个项目进行重点评价，1家单位进行整体评价。从评价结果看，评价项目总体绩效目标明确，基本达到了预期效果。评价共发现涉及绩效目标管理、预算资金安排调整、资金支出使用管理、项目管理、产出与效益等方面问题18条，提出改进建议23条。评价结果直接应用于下一年度预算安排。

三、2019年财政主要工作

（一）深挖潜力，聚财工作取得新进展

通过盘活闲置国有资产，盘活土地资源，挖掘增收潜力，全年三部预算财力完成30.5亿元，争取获得债务转贷收入2.32亿元，确保行政事业机构正常运转、民生改善、还本付息及重点项目建设资金需要。（1）一般公共预算体制财力9.41亿元。（2）争取上级补助资金2.86亿元。（3）政府性基金财力17.37亿元。田中片区D6、龙头山、原中心粮库、江滨南路A等四宗地块成交价30.74亿元，扣除市级提成八项基金后，市财政应返还土地出让金23.65亿元，已回拨16.89亿元。（4）国有资本经营财力0.86亿元。（5）争取获得债务转贷收入2.32亿元。其中：新增债券1.83亿元，用于延陵石结构改造、站前大道西侧棚户区改造等项目建设；再融资债券0.49亿元，用于置换到期债务。

（二）落实政策，推动经济高质量发展

全面落实减税降费政策，加强政策宣传引导，确保政策贯彻落实到位，有效减轻企业负担，激发市场活力。一是制定落实减税降费实施方案，有序推进减税降费工作，确保纳税人应享尽享，降低实体经济经营成本，全年减税降费金额4.6亿元，受益企业17.9万户（次）。二是综合运用财政补助、技改贴息、出口补贴等政策工具，支持巩固传统产业、做大做强高新技术产业和现代服务业，带动经济增效、财政增收。全年兑现扶持企业资金1.34亿元、受益企业364家。三是建立区领导、各部门挂钩联系定期走访企业制度，及时了解企业生产经营情况和需要协助解决的问题，竭尽全力帮助企业化解各种困难和问题。

（四）完善制度，财政管理更加有序规范

健全完善财政管理制度，全面推行国库集中支付电子化管理改革，财政管理水平进一步提高。一是国有资产管理制度更加健全。制定区属四大集团负责人履职待遇和业务支出管理办法、企业国有资产和担保事项管理规定、区属企业国有资本收益收缴管理制度，对国有企业对外投资、对外捐赠、收益上缴等事项进行规范管理。二是制定统筹建设资金实施意见和建立项目资金保障落实机制，规范政府投资项目建设资金筹措和使用管理，做好资产资源统筹调度，有效保障政府投资项目资金需要。三是全面推行国库集中支付系统电子化改革，优化资金支付流程，确保财政资金高效运行。四是政府采购业务规范有序。列入政府采购目录清单的购买商品及服务，全部采用网上超市购买方式，发挥“互联网+政府服务”优势，提高办事服务效率，全年完成政府采购7300万元，节约资金314万元，节约率4.3%。五是公务卡改革取得实质性进展。所有预算单位已全部启用公务卡结算系统，办理公务卡结算报销566笔，结算金额71.86万元。六是严控行政支出成本。出台进一步加强和规范区级部门预算管理文件，落实财政部2019年一般性支出压减5%、力争压减10%措施，全年“三公”经费下降63.1%。

（四）加强财政监管，资金使用安全高效

加强财政管理监督，强化资金绩效管理，把好项目资金审核关，积极防范资金安全风险和廉政风险，确保财政性资金规范、安全、高效运行。一是加强财政监督检查，开展减税降费政策实施效果、会计信息质量和“1+X”专项督查工作，及时纠正发现的问题，有效防范资金安全风险和廉政风险。二是强化财政资金绩效管理，将财政资金绩效管理纳入区政府对单位绩效目标考核内容，实施考评项目38个、资金4.4亿元。三是严格财政投资项目预结算评审，完成预、结算投资评审项目57个，送审工程造价10.78亿元，审定造价9.66亿元，核减造价1.12亿元，压减率10.4%。四是加大国有资产租赁监管力度，实行公开招租管理的行政事业单位23个，租赁合同项目219个，出租资产9万平方米，年租金收入2155万元。

2019年，财政收入克服减税降费政策性减收困难，实现持续增长，财政综合财力增加，保障能力增强，财政各项工作取得新进展，成绩来之不易。但我们也清醒地认识到：受新冠疫情影响、中美贸易摩擦等因素影响，经济形势更加复杂多变，财政下行压力加大；受土地资源、招商载体紧缺制约，财政增收困难。而疫情防控、“六稳”“六保”、社会事业发展等刚性需求持续增加，财政处于极度“紧平衡”状态。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、各位委员的意见建议。发扬艰苦奋斗精神，坚持严把关口、过紧日子，继续不折不扣落实减税降费政策，落实积极的财政政策，有保有压优化财政支出结构，开源节流确保收支平衡。

附件：泉州市鲤城区2019年财政决算草案