泉鲤政〔2021〕23号

泉州市鲤城区人民政府关于

提请审议鲤城区2020年财政决算草案的议案

鲤城区人大常委会：

2020年鲤城区财政决算草案已经编制完成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托区财政局向区人大常委会报告2020年财政决算情况。

请予以审议。

                                            泉州市鲤城区人民政府

                         区    长：

                           2021年6月22日

泉州市鲤城区人民政府

关于2020年财政决算草案的报告

在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督指导下，鲤城区财税工作全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省、市、区经济工作会议部署，积极执行区九届人大四次会议、区人大常委会的决议、审查审议意见。落实积极有为、注重实效财政政策，切实兜牢“三保”底线，严控支出保民生保重点，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政收支完成区九届人大常委会第四十三次会议通过的调整预算，财政运行总体平稳。

一、财政收支决算情况

（一）一般公共预算收支及平衡情况

1．收入情况

一般公共预算收入122752万元，完成年预算的108.1%，比上年增加10309万元，增长9.2%；上级补助收入76461万元，其中：返还性收入13499万元，一般性转移支付收入47445万元，专项转移支付收入15517万元；上年结余18998万元；地方政府一般债券转贷收入27216万元；动用预算稳定调节基金26081万元；调入资金18902万元；收入合计290410万元。

2．支出情况

一般公共预算支出146419万元，比上年减少8735万元，下降5.6%；上解上级支出44769万元，其中：体制上解34926万元，专项上解9843万元；地方政府一般债券还本支出30970万元；安排预算稳定调节基金43167万元；援助其他地区支出108万元；支出合计265433万元。

3．平衡情况

收支相抵，一般公共预算年终结余24977万元，比上年增加5979万元。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

1．收入情况

政府性基金收入0万元，比上年减少1130万元，下降100%；上级补助收入49966万元；上年结余1718万元；地方政府专项债务转贷收入37900万元；收入合计89584万元。

2．支出情况

政府性基金支出51515万元，比上年减少97032万元，下降65.3%；上解上级支出-150万元；调出资金18887万元；地方政府专项债务还本支出17276；支出合计87528万元。

3．平衡情况

收支相抵，政府性基金年终结余2056万元，比上年增加338万元。

（三）国有资本经营预算收支及平衡情况

1．收入情况

国有资本经营预算收入454万元，完成年预算的100%，比上年减少8133万元，下降94.7%；上级补助收入11万元；上年结余63万元；收入合计528万元。

2．支出情况

国有资本经营预算支出390万元，比上年减少477万元，下降55%，支出合计390万元。

3．平衡情况

收支相抵，国有资本经营预算年终结余为138万元，比上年增加75万元。

（四）社会保险基金预算收支及平衡情况

1．收入情况

社会保险基金收入22030万元，比上年减少50万元，下降0.2%，上年结余9174万元，收入合计31204万元。

2．支出情况

社会保险基金支出22087万元，比上年增加1337万元，增长6.4%。

3．平衡情况

收支相抵，社会保险基金本年结余-57万元，滚存结余9117万元。（具体收支、平衡情况详见附件，由于上级部门上下级决算尚未定稿，上级补助及上解支出可能会有所变动，最终数据以上级财政部门通知的最终决算为准）

二、其他重要事项说明

（一）政府债务情况

新增政府债务限额41083万元，发行新增债券40964万元（一般债券3064万元，专项债券37900万元），世界银行贷款中国医疗卫生改革项目83.87万元。截至2020年底，政府债务余额351401.22万元（一般债务230725.22万元，专项债务120676万元），债务余额严格控制在上级核定的限额384609万元内。

（二）“三保”支出情况

全年“三保”支出12.16亿元，占一般公共预算支出的83.1%，其中：保基本民生4.24亿元，保工资7.49亿元，保运转0.43亿元。

（三）“三公”经费决算情况

一般公共预算支出的“三公”经费决算数为83万元，比上年决算数减少26万元，下降23.9%。其中，因公出国（境）经费0万元，比上年决算数减少5万元，下降100%；公务接待费7万元，比上年决算数减少6万元，下降46.2%；公务用车购置经费0万元，比上年决算数减少20万元，下降100%；公务用车运行经费76万元，比上年决算数增加5万元，增长7%。

（四）落实减税降费情况

全年减免税费金额3.75亿元，其中：税收减免1.39亿元、社保降费2.18亿元，非税收入减免0.18亿元。

（五）预算绩效开展情况

纳入绩效清单管理专项资金4.45亿元，实现财政专项资金绩效目标、绩效监控100%覆盖。引入专家参与评价工作，会同第三方机构对5个项目进行重点评价，1家单位进行整体评价。从评价结果看，评价项目总体绩效目标明确，基本达到了预期效果。评价共发现涉及绩效目标管理、预算资金安排调整、资金支出使用管理、项目管理、产出与效益等方面问题18条，提出改进建议23条。评价结果直接应用于下一年度预算安排。

三、2020年财政主要工作

（一）依法加强征管，收入完成年度预算

2020年，我区扎实组织财政收入，着力培植长效可持续财源，多渠道挖潜增收，全年一般公共预算收入完成12.28亿元、比增9.2%，增幅位居全市第一，一般公共预算总收入完成20.24亿元、比增2.3%，增幅位居全市第二，呈现较好的增长态势。一是坚持财税齐抓共管。财税部门建立税源信息互通互联制度，紧抓分析研判、预测调度等关键环节，加强对重点行业、重点领域、重点税种分析监控，全方位协税护税，不断提高组织收入质量。二是强化重点税源跟踪。完善收入动态监测预警，加强信息收集与整理，密切关注主要税源、重点企业运行情况，及时发现和解决财政运行中存在的矛盾和问题。三是大力挖掘培植税源。完善财政激励措施，推动传统产业转型升级，做大做强高新技术产业和现代服务业，培育引进一批成长型税源企业，挖掘建安税收潜力，厚植新的财源增长点。

（二）多方筹措资金，提高财政保障能力

通过盘活资产资源、争取债券资金、争取上级补助资金等方式多方筹集财政资金21.02亿元，集中财力支持项目建设、疫情防控、“六稳”“六保”等重点任务，有效保障民生及重点项目支出需求。一是争取债券资金6.51亿元、抗疫特别国债0.41亿元，投入站前西侧棚户区改造、七中江南校区配套道路、江滨南路等项目建设及置换到期债务，助推人居环境改善、江南新区基础设施提升，缓解债务还本压力。二是争取抗疫特殊转移支付资金1.16亿元，投入养老社保、医疗卫生方面，支持补短板、惠民生。三是争取上级补助资金5.54亿元，缓解财政收支平衡压力。四是回收土地出让金4.19亿元，保障重点项目支出需求。五是收回部门（项目）结余结转资金0.6亿元、调入预算稳定调节基金2.61亿元，统筹有限资金向项目建设、民生保障倾斜，提高资金使用效益。

（三）优化支出结构，保障社会事业发展

全年安排支出24.65亿元，优先保民生、保运转、保工资、保重点项目支出，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福感。一是切实兜牢“三保”底线。全年“三保”支出12.16亿元，与序时进度基本同步，“三保”支出保障责任落实较好。民生支出11.59亿元，占一般公共预算支出的79.2%，集中财力保障教育、医疗、社会保障、城乡基础设施、公共安全等民生事业。二是保障债务还款需求。全年还本付息支出8.68亿元，及时归还到期本息，坚决守住不发生政府债务风险的底线。三是保障项目支出需求。拨付项目支出6.59亿元，投入站前大道西侧棚户区改造、延陵石结构改造、兴贤路中段片区改造等项目。四是保障抗疫资金需求。拨付抗疫资金0.74亿元，确保应急医疗物资及时采购到位，支持企业复工复产。五是严控一般性支出。坚决落实政府带头过“紧日子”，全年一般性支出下降12.2%，“三公”经费下降23.9%。

（四）落实惠企政策，推动经济持续发展

全年减税降费3.75亿元，兑现扶持企业资金1亿元，着力为实体经济减负增效、造优营商环境，企业生产经营企稳回升。一是全面落实减税降费。不折不扣落实国家更大规模减税降费政策，依法减免企业负担，对冲企业经营困难，激发企业发展内生动力，2020年以来为企业减负3.75亿元。二是开展暖企稳岗行动。出台落实疫情防控期间“暖企”行动支持企业生产经营十条措施和十四条补充措施，全力支持企业纾困发展。积极引导金融服务实体经济，组织银企对接活动5场，积极推荐151家企业申报省中小微企业纾困专项资金贷款，其中有44家获得纾困资金贷款1.9亿元。支持生产疫情防控重要物资骨干企业申请专项贷款1811.8万元、贴息33.52万元。全区国有经营性房产减免租金1586.04万元。发放一次性稳就业奖补6149万元；开展高校毕业生就业帮扶和就业困难人员就业援助活动，发放补贴91万元、涉及304人次。三是加大扶持企业力度。落实中央、省、市、区关于减轻企业负担促进工业经济增长十条措施等规定，投入扶持企业发展资金1亿元，促进企业平稳发展。

（五）持续深化改革，提升财政管理水平

以改革创新为根本动力，推进财政管理科学化、规范化，更好发挥国家治理的基础和重要支柱作用。一是强化预算编制管理。编细编实部门预算，硬化预算刚性约束，健全预算信息公开机制，设立预决算公开统一平台，预决算信息100%及时公开。二是健全预算绩效管理。实现财政专项资金绩效目标、绩效监控100%覆盖。完成2020年中央财政抗疫特别国债资金、扶贫资金、专项资金绩效目标评价工作；完成2019年全区4.53亿元预算绩效自评工作，并选取5个项目进行重点绩效评价。三是强化政府债务管控。加强政府债务统计监测和风险预警，严控新增隐性债务，稳步消化存量，全区政府债务规模严格控制在法定限额内。四是强化直达资金监管。严格落实扶贫资金、直达资金等社会关注度高的财政资金网上在线监管，提高资金精准度。五是加强国有资产管理。加大国有资产租赁监管力度，严格国有资产处置审批，推行行政事业单位资产信息化管理，防止国有资产流失。六是开展“1+X”专项督查。树立财政“大督查”理念，实现预算单位三公经费开支情况和政府采购情况动态监管，合理运用检查结果，促进单位规范财务管理。七是抓好财政投资评审。完成预、结算投资评审项目45个，工程预、结算送审造价11.02亿元，审定造价9.44亿元，核减工程造价1.58亿元，有效遏制财政投资建设项目中的高估冒算和损失浪费等现象。

2020年，面对新冠疫情冲击叠加减税降费政策等财政减收增支压力，财政部门扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，担当有为保障服务经济社会发展大局，财政安全平稳运行。但我们也清醒地认识到：疫情变化和外部环境存在诸多不确定性，经济恢复基础尚不牢固，财政收入支撑弱化，重点领域支出刚性增强，收支矛盾集聚加剧，风险挑战更加突出。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、各位委员的意见建议。迎难而上、主动作为，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，努力实现预算收支平衡，真正发挥稳定经济的关键作用，为全面建设高质量“品质名城？现代都市”作出更大贡献。

附件：泉州市鲤城区2020年财政决算草案