泉鲤政〔2022〕27号 

泉州市鲤城区人民政府关于提请审议鲤城区2021年财政决算草案的议案 

鲤城区人大常委会： 

　　2021年鲤城区财政决算草案已经编制完成，根据《中华人民共和国预算法》规定，现委托区财政局向区人大常委会报告2021年财政决算情况。 

　　请予以审议。 

                                              泉州市鲤城区人民政府 

　　                                             区    长：  

　　                                             2022年6月20日 

泉州市鲤城区人民政府关于2021年财政决算草案的报告 

　　在区委的正确领导和区人大及其常委会的监督指导下，鲤城区财税工作全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省、市、区经济工作会议部署，积极执行区九届人大五次会议、区人大常委会的决议、审查审议意见。紧扣全方位推动高质量发展超越目标任务，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，实施提质增效、更可持续积极财政政策，保持适度支出强度，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，财政收支完成区九届人大常委会第五十八次会议通过的调整预算，财政运行总体平稳。 

　　一、财政收支决算情况 

　　（一）一般公共预算收支及平衡情况 

　　1．收入情况 

　　一般公共预算收入135489万元，完成年预算的101.3%，比上年增加12737万元，增长10.4%；上级补助收入79596万元，其中：返还性收入13499万元，一般性转移支付收入58173万元，专项转移支付收入7924万元；上年结余24977万元；地方政府一般债券转贷收入19331万元；动用预算稳定调节基金43167万元；调入资金30210万元；收入合计332770万元。 

　　2．支出情况 

　　一般公共预算支出203350万元，比上年增加56931万元，增长38.9%；上解上级支出51768万元，其中：体制上解39061万元，专项上解12707万元；地方政府一般债券还本支出15007万元；安排预算稳定调节基金36587万元；援助其他地区支出110万元；支出合计306822万元。 

　　3．平衡情况 

　　收支相抵，一般公共预算年终结余25948万元，比上年增加971万元。 

　　（二）政府性基金预算收支及平衡情况 

　　1．收入情况 

　　政府性基金收入0万元，比上年持平；上级补助收入117337万元；上年结余2056万元；地方政府专项债务转贷收入325724万元；收入合计445117万元。 

　　2．支出情况 

　　政府性基金支出187548万元，比上年增加136033万元，增长264.1%；调出资金30210万元；地方政府专项债务还本支出21799万元；支出合计239557万元。 

　　3．平衡情况 

　　收支相抵，政府性基金年终结余205560万元，比上年增加203504万元。 

　　（三）国有资本经营预算收支及平衡情况 

　　1．收入情况 

　　国有资本经营预算收入612万元，完成年预算的153%，比上年增加158万元，增长34.8%；上级补助收入26万元；上年结余138万元；收入合计776万元。 

　　2．支出情况 

　　国有资本经营预算支出421万元，比上年增加31万元，增长7.9%，支出合计421万元。 

　　3．平衡情况 

　　收支相抵，国有资本经营预算年终结余为355万元，比上年增加217万元。 

　　（四）社会保险基金预算收支及平衡情况 

　　1．收入情况 

　　社会保险基金收入25001万元，完成年预算的101%，比上年增加2971万元，增长13.5%，上年结余9117万元，收入合计34118万元。 

　　2．支出情况 

　　社会保险基金支出23254万元，完成年预算的99.6%，比上年增加1167万元，增长5.3%。 

　　3．平衡情况 

　　收支相抵，社会保险基金本年结余1747万元，滚存结余10864万元。（具体收支、平衡情况详见附件，由于上级部门上下级决算尚未定稿，上级补助及上解支出可能会有所变动，最终数据以上级财政部门通知的最终决算为准） 

　　二、其他重要事项说明 

　　（一）政府债务情况 

　　省财政厅下达我区2021年地方政府债务限额703864万元，其中：一般债务限额247721万元、专项债务限额456143万元；2021年新增债务限额319255万元，其中：一般债务限额5064万元，专项债务限额314191万元。截至2021年底，我区地方政府债务余额659560.49万元，其中：一般债务234959.49万元（一般债券234613万元、江南基金会48.44万元，世行贷款298.05万元）、专项债务424601万元，债务余额严格控制在限额内。 

　　2021年发行新增债券319168万元，其中：一般债券4977万元，安排用于常泰中心小学项目4177万元、鲤城林荫大道（笋江路至浮桥街）道路工程建设项目800万元；专项债券314191万元，安排用于鲤城繁荣片区棚户区改造项目300000万元、鲤城区爱国路道路拓改及片区改造建设项目10000万元、泉州白濑水利枢纽工程4191万元。2021年债务还本支出36806万元，其中：发行再融资债券25764万元偿还债务本金，安排自有资金偿还11042万元；债务付息支出13661.18万元。 

　　2021年新增债券资金财政已拨付134191万元，其中：鲤城繁荣片区棚户区改造项目120000万元、鲤城区爱国路道路拓改及片区改造建设项目10000万元、泉州白濑水利枢纽工程4191万元；未拨付184977万元，其中：常泰中心小学项目4177万元、鲤城林荫大道（笋江路至浮桥街）道路工程建设项目800万元、鲤城繁荣片区棚户区改造项目180000万元。 

　　截至2021年底，新增债券资金财政未拨付186584.2万元，其中：玉田渠改造工程643.2万元，常泰中心小学建设项目5141万元，鲤城林荫大道（笋江路至浮桥街）道路工程建设项目800万元，鲤城繁荣片区棚户区改造项目180000万元。 

　　（二）“三保”支出情况 

　　全年“三保”支出12.08亿元，占一般公共预算支出的59.4%，其中：保基本民生3.37亿元，保工资8.13亿元，保运转0.58亿元。 

　　（三）法定支出情况 

　　全年教育、科技、农业三项法定支出（包括所属科目运转经费）72756万元，分别增长16.9%、88.5%、208.7%，高于经常性收入增幅；占一般公共预算支出比重为35.8%，比上年增加17005万元，比增30.5%。 

　　（四）“三公”经费决算情况 

　　一般公共预算支出的“三公”经费决算数为192万元，比上年决算数增加109万元，增长131.3%。其中，因公出国（境）经费1万元，比上年决算数增加1万元；公务接待费11万元，比上年决算数增加4万元，增长57.1%；公务用车购置经费0万元，与上年持平；公务用车运行经费180万元，比上年决算数增加104万元，增长136.8%。 

　　（五）落实减税降费情况 

　　全年减免税费金额1.77亿元，其中：税收减免1.25亿元、社保减免0.46亿元、规费减免0.06亿元。 

　　（六）预算绩效开展情况 

　　2021年纳入绩效清单管理专项资金5.29亿元，实现财政专项资金绩效目标、绩效监控100%覆盖。引入专家参与评价工作，会同第三方机构对5个项目进行重点评价。从评价结果看，评价项目总体绩效目标明确，基本达到了预期效果。评价共发现涉及绩效目标管理、预算资金安排调整、资金支出使用管理、项目管理、产出与效益等方面问题19条，提出改进建议15条。评价结果直接应用于下一年度预算安排。 

　　三、2021年财政主要工作 

　　（一）扎实组织收入，收入增长态势良好 

　　2021年，我区加强收入分析调度，多措并举培植财源，扎实组织财政收入，全年一般公共预算收入完成13.55亿元、比增10.4%，一般公共预算总收入完成22.41亿元、比增10.7%，呈现较好的增长态势。一是加强协税护税力度。按照年初既定的收入目标，动态分析收入完成情况，完善财税部门横向互动、纵向联动的协同合力机制，坚持以旬保月、以月保季，扎实有效组织收入。二是强化税源跟踪服务。加强重点税源监控，对纳税大户税收入库情况进行跟踪比对，发现纳税异常及时了解情况，帮助企业解决生产经营中存在的困难问题。三是惠企纾困助推发展。不折不扣落实减税降费政策，全年累计减免各项税费1.77亿元，切实减轻市场主体负担；兑现各级惠企政策资金1.7亿元，助推企业发展壮大，嘉亨家化在创业板上市，6家企业列入省千家增产增效重点企业名单，9家企业晋升省工业龙头，9家企业纳入明星梯队企业培育库，新增“四上”企业超百家。 

　　（二）多方筹措资金，强化资金保障能力 

　　全年筹集资金规模64.1亿元，创历史新高，财政综合财力明显提高，有效保障民生项目支出需求，有力推动我区重点项目建设。一是做大财政收入蛋糕。在新冠疫情冲击叠加减税降费政策影响下，精心组织财政收入，财政收入两项指标保持两位数增长，新增财力0.57亿元。二是高效盘活土地资源。把握好土地出让时机和节奏，加快推进土地征迁进度，盘活兴贤路中段片区、延陵三期安置地、仙塘社区、锦田社区等4宗土地394.36亩，回收土地出让金收入10.92亿元、城市基础设施配套费收入0.48亿元。三是积极争取债券资金。紧盯债券发行政策导向，精准策划项目，争取债券资金34.51亿元，有效缓解还本压力、推动项目建设，其中：再融资债券资金2.58亿元；新增债券资金31.93亿元，投入林荫大道、常泰中心小学、白濑水利枢纽工程、繁荣片区棚户区改造、爱国路道路拓改及片区改造等项目。四是大力争取上级补助。全面梳理研究上级转移支付补助政策清单和重点投向，协同合力争取上级补助资金充实可用财力。全年累计获得上级财政补助资金6.94亿元，其中：教育支出0.24亿元、科学技术支出0.46亿元、社会保障和就业支出0.7亿元、住房保障支出0.89亿元。五是盘活财政存量资金。常态化清理财政结余结转资金，全年收回结转结余资金1.54亿元，统筹用于重点急需领域，切实保障区委区政府重大决策部署和重点支出。 

　　（三）强化支出管理，保障社会事业发展 

　　坚持以人民为中心的发展理念，突出保基本、守底线，努力补准补齐民生短板，保障社会事业发展。一是动态监控三保底线。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，按月分析“三保”预算执行情况，纠偏压实“三保”支出责任，守牢“三保”底线。二是严控一般性支出。加强预算源头严编严审和支出执行严管严控，细化压减一般性支出，有效降低行政成本，全年一般性支出1.86亿元。三是持续推进民生事业补短板。更加突出政策重点，把钱用在刀刃上，投向基础设施、民生建设短板等领域。全年民生领域支出15.7亿元、占一般公共预算支出的77.2%，公共服务水平显著提升，其中：教育支出5.79亿元、增长16.9%，加快补齐办学短板，推动基础教育质量提升；农林水支出0.81亿元、增长208.7%，保障“三防”支出，支持重点流域水资源环境保护；科技支出0.67亿元、增长88.5%，支持企业加大科技投入，应用新技术新工艺，提升区域经济发展质量；卫生健康支出2.05亿元、增长38.4%，基层医疗卫生条件明显改善；社会保障和就业支出4.22亿元、增长37%，基本公共卫生服务补助标准从74元/人？年提高到79元/人？年。四是有力保障疫情防控。投入新冠疫情防控经费0.24亿元，支持疫情防控设备和物资购置、公共卫生和重大疫情防控救治体系建设，保障核酸检测、疫苗购买及接种工作。 

　　（四）持续深化改革，提升财政管理水平 

　　有序推进零基预算、财政一体化改革，进一步完善区街财政体制，深化国企管理改革，不断提升财政管理水平。一是推进零基预算改革。运用零基预算理念，提高预算编制的科学性和准确性，围绕财政资源配置、财力统筹等领域重点突破，促进财政预算管理提质增效。二是扎实推进一体化建设。成立专班，制定工作清单，严格按照上级要求按时、高质量完成我区财政管理一体化系统建设，运用信息化手段推动深化预算制度改革。三是完善区对街道财政体制。调整优化区对街道财政体制，对街道、社区财力适当下倾，充分调动街道推进项目、组织收入、协税护税的积极性和协同性。四是深化国有企业改革。实行“1+2+N”管理模式，构建由监管层、产权层和经营层三个层次组成的国有企业管理体系，理顺区级政府投资与区属国有企业投资关系，明确项目审核审批程序，压实主体责任，激发活力动力。 

　　（五）加强财政监管，防控财政运行风险 

　　坚持“依法、依规、依程序”和“公开、公平、公正”的原则，改进和加强财政监督工作，严防财经领域风险。一是强化直达资金监控管理。实行上级直达资金闭环管理，确保高效使用，有力保障了我区教育事业、基础设施建设、“三保”等重点领域支出。二是全面实施预算绩效管理。梳理全过程预算绩效管理链条，稳步推动预算绩效管理工作提质扩面，全面落实预算绩效监控常态化管理，推动部门单位自行监控全面覆盖，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双监控”。三是强化资金资产监管。加强政府采购、国有资产管理和内控制度建设，深入开展财政财务专项检查，进一步规范预算单位财政资金使用行为，提高资金使用效益。四是强化政府债务管理。硬化政府债务限额管理和预算约束，依法依规化解存量债务，有效防控债务风险，债务规模严格控制在区人大通过的限额内，守住政府债务不发生系统性风险的底线。五是强化投资评审管理。充分发挥财政投资评审职能，把好资金审核关，有效遏制财政投资建设项目中的高估冒算和损失浪费等现象。六是强化银行账户管理。进一步规范区级预算单位银行账户的设置和管理，强化财政资金和公共资金监管。 

　　2021年财政工作在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，经过全区各级各部门的共同努力，取得阶段性成效。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些困难和问题：新冠肺炎疫情和外部环境对收入的影响远未结束；财政支出刚性需求增加，财政收支处于“紧平衡”状态；重点领域支出刚性增强，资金保障压力大。我们将高度重视这些问题，艰苦奋斗、迎难而上，继续做好“六稳”“六保”工作，做细做实做成财政改革发展工作，为全方位推进高质量发展超越作出更大贡献。 

　　附件：泉州市鲤城区2021年财政决算草案