区九届人大四次

会议文件（十八）

关于泉州市鲤城区2019年预算执行情况

和2020年预算草案的报告

——2020年8月27日在泉州市鲤城区第九届

人民代表大会第四次会议上

泉州市鲤城区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将泉州市鲤城区2019年预算执行情况和2020年预算草案提请区第九届人民代表大会第四次会议审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

（一）一般公共预算

一般公共预算收入完成112443万元，完成年预算数111100万元的101.2%，比上年增收6314万元，增长5.9%（落实减税降费政策减收12000万元，与上年同口径比较增长17.3%）。加上缴中央级收入85440万元，一般公共预算总收入完成197883万元，比上年减收6002万元，下降3%（落实减税降费政策减收24000万元，与上年同口径比较增长8.8%）。债务转贷收入7526万元。

一般公共预算支出完成155154万元，完成年预算数174152万元（包括上级补助、上年结转、动用预算稳定调节基金等）的89.1%，比上年增支18281万元，增长13.4%。债务转贷支出（上解支出）4863万元。结转下年18998万元。

（二）政府性基金预算

政府性基金收入190107万元，其中：本级收入1130万元，完成年预算数1130万元的100%；上级补助收入173277万元（其中：市财政返还土地出让金168851万元、城市基础设施配套费3037万元、其他1389万元）；债务转贷收入15700万元。上年结转722万元，收入合计190829万元。

政府性基金支出148547万元，完成年预算数150265万元（包括上级补助、上年结转、债务转贷收入等）的98.9%，比上年增支67028万元，增长82.2%。上解上级支出750万元，调出资金39814万元，结转下年1718万元，支出合计190829万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营收入8587万元，完成年预算数9087万元的94.5%，比上年增收926万元，增长12.1%。上年结转543万元，收入合计9130万元。

国有资本经营支出867万元，完成年预算数898万元的96.5%，比上年增支417万元，增长92.7%。调出资金8200万元，结转下年63万元，支出合计9130万元。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金收入22080万元，上年结转7844万元，收入合计29924万元。社会保险基金支出20750万元，结转下年9174万元，支出合计29924万元。

由于全年财政决算尚在进行中，决算编制汇总完成后，收支数额将会有所变动。根据《预算法》规定，待决算正式编制完成后，再呈报区人大常委会审批。

二、2019年财政主要工作

2019年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的依法监督和大力支持下，财税工作全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实中央、省、市、区经济工作会议部署，积极执行区人大九届三次会议决议、审查意见和区人大常委会决议、审议意见。精心组织预算执行，落实减税降费政策，财政收入实现逆势增长；加强财政资金绩效管理，有效提高资金使用效益；按照轻重缓急有序安排财政支出，有力支持全区民生保障、经济建设和社会事业发展。

（一）抓好收入，聚财工作取得新突破

全年三部预算财力完成30.5亿元，争取获得债务转贷收入2.32亿元，为政府履职提供坚实的资金保障。（1）一般公共预算体制财力9.55亿元。在全面落实减税降费政策，做到应减尽减的同时，多方多渠道挖潜，将全区剩余安置房以评估价8亿元转让给区城建集团，财政已收到转让资金3.08亿元；清缴安置房补差款和扩购款0.57亿元；盘活行政事业单位闲置资产收入0.71亿元。有效弥补税收收入缺口，一般公共预算收入超额完成年度预算。（2）争取上级补助资金2.72亿元。（3）政府性基金财力17.37亿元。田中片区D6、龙头山、原中心粮库、江滨南路A等四宗地块成交价30.74亿元，扣除市级提成八项基金后，市财政应返还土地出让金21.08亿元，已回拨16.89亿元。（4）国有资本经营财力0.86亿元。（5）争取获得债务转贷收入2.32亿元。其中：新增债券1.83亿元，用于延陵石结构改造、站前大道西侧棚户区改造等项目建设；再融资债券0.49亿元，用于置换到期债务。

（二）兜牢“三保”，重点支出得到有效保障

全年财政总支出30.46亿元（一般公共预算支出15.52亿元、政府性基金支出14.85亿元、国有资本经营支出0.09亿元），确保行政事业机构正常运转、民生改善、还本付息及重点项目建设资金需要。一是拨付行政事业机构运转经费8.06亿元，其中：人员经费7.09亿元、公用经费0.97亿元。二是拨付民生支出12.72亿元，比增14.2%，占一般公共预算支出的82%。其中：教育、科技、农业支出5.81亿元，教育支出比增6.1%、科学技术支出比增111.9%、农林水支出比增6.6%，三项支出均达到正增长要求。三是拨付还本付息4.5亿元，如期归还到期债务，落实化债责任。四是拨付项目建设支出14.8亿元，其中：片区改造10.9亿元、安置房建设1.6亿元、市容市貌整治0.7亿元、学校建设0.7亿元、高速公路0.4亿元、水体整治0.2亿元、其他0.3亿元。

（三）落实政策，支持推动经济高质量发展

全面落实减税降费政策，加强政策宣传引导，确保政策贯彻落实到位，有效减轻企业负担，激发市场活力。一是制定落实减税降费实施方案，有序推进减税降费工作，确保纳税人应享尽享，降低实体经济经营成本，全年减税降费金额4亿元，受益企业19.8万户次。二是综合运用财政补助、技改贴息、出口补贴等政策工具，支持巩固传统产业、做大做强高新技术产业和现代服务业，带动经济增效、财政增收。全年兑现扶持企业资金1.34亿元、受益企业364家。三是建立区领导、各部门挂钩联系定期走访企业制度，及时了解企业生产经营情况和需要协助解决的问题，竭尽全力帮助企业化解各种困难和问题。

（四）完善制度，财政管理更加有序规范

健全完善财政管理制度，全面推行国库集中支付电子化管理改革，财政管理水平进一步提高。一是国有资产管理制度更加健全。制定区属四大集团负责人履职待遇和业务支出管理办法、企业国有资产和担保事项管理规定、区属企业国有资本收益收缴管理制度，对国有企业对外投资、对外捐赠、收益上缴等事项进行规范管理。二是制定统筹建设资金实施意见和建立项目资金保障落实机制，规范政府投资项目建设资金筹措和使用管理，做好资产资源统筹调度，有效保障政府投资项目资金需要。三是全面推行国库集中支付系统电子化改革，优化资金支付流程，确保财政资金高效运行。四是政府采购业务规范有序。列入政府采购目录清单的购买商品及服务，全部采用网上超市购买方式，发挥“互联网+政府服务”优势，提高办事服务效率，全年完成政府采购7300万元，节约资金314万元，节约率4.3%。五是公务卡改革取得实质性进展。所有预算单位已全部启用公务卡结算系统，办理公务卡结算报销566笔，结算金额71.86万元。六是严控行政支出成本。出台进一步加强和规范区级部门预算管理文件，落实财政部2019年一般性支出压减5%、力争压减10%措施，全年“三公”经费下降63.1%。

（五）加强监管，财政资金使用安全高效

加强财政管理监督，强化资金绩效管理，把好项目资金审核关，积极防范资金安全风险和廉政风险，确保财政性资金规范、安全、高效运行。一是加强财政监督检查，开展减税降费政策实施效果、会计信息质量和“1+X”专项督查工作，及时纠正发现的问题，有效防范资金安全风险和廉政风险。二是强化财政资金绩效管理，将财政资金绩效管理纳入区政府对单位绩效目标考核内容，实施考评项目38个、资金4.4亿元。三是严格财政投资项目预结算评审，完成预、结算投资评审项目57个，送审工程造价10.78亿元，审定造价9.66亿元，核减造价1.12亿元，压减率10.4%。四是加大国有资产租赁监管力度，实行公开招租管理的行政事业单位23个，租赁合同项目219个，出租资产9万平方米，年租金收入2155万元。

2019年，财政收入克服减税降费政策性减收困难，实现持续增长，财政综合财力增加，保障能力增强，财政各项工作取得新进展，成绩来之不易。但我们也清醒地认识到：受中美贸易摩擦等因素影响，经济形势更加复杂多变，财政运行压力加大；受土地资源、招商载体紧缺制约，财政增收困难，而实施加力提效财政政策、民生改善、社会事业发展等刚性需求持续增加，财政收支矛盾依然突出；受融资政策收紧影响，建设资金筹措更加艰难。这些问题我们将在今后的工作中重点关注，并采取措施加以解决。

三、2020年预算草案

2020年预算编制原则：一是实事求是、科学预测。收入预算与经济社会发展相适应、与财政政策相衔接。充分考虑减税降费政策翘尾、疫情等因素的影响。二是以收定支、突出重点。牢固树立过“紧日子”思想，从严从紧编制部门预算，大力压减非刚性、非重点、非急需项目支出和公用经费，挤出更多资金保障重点支出。三是尽力而为、量力而行。加强重大建设项目财政承受能力评估，按照可持续、保基本安排好各项民生支出。

（一）一般公共预算

1．一般公共预算收入安排113520万元，比上年增加1077万元，增长1%。一般公共预算总收入安排200000万元，比上年增加2117万元，增长1.1%。

2．根据现行财政体制测算，一般公共预算体制财力93049万元，加：调入资金28177万元、债券转贷收入27187万元、上级转移支付补助21992万元、动用预算稳定调节基金26081万元，减：一般债券还本31023万元，实际可安排财力165463万元。根据《预算法》“各级预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。”的规定，相应安排一般公共预算支出165463万元，其中：当年本级财力安排支出117390万元（含新增债券收入安排的支出3064万元），动用预算稳定调节基金安排支出26081万元，上级转移支付资金安排支出21992万元。

（1）本级财力安排支出分大类情况如下：

①人员经费70962万元。财政供养人员工资及财政对个人和家庭补助支出67089万元；特定项目补助支出3873万元，其中：社区干部补贴1473万元，城管协管员和流动人口协管员等临时工经费2400万元。

②公用经费19111万元。主要是各行政事业单位公用经费。

③专项经费22652万元（主要是各单位专项业务经费）。主要是：食品安全管理等经费287万元，综治平安建设专项经费350万元，教师继续教育经费500万元，常泰中心小学建设工程964万元，泉州七中江南校区配套道路工程510万元，教育费附加专项支出2100万元，技术研究与开发1720万元，对机关事业单位基本养老保险基金的补助2959万元，就业补助316万元，抚恤金1325万元，退役安置550万元，老年人高龄补贴630万元，居家养老运营补助和购买服务377万元，最低生活保障金200万元，财政对城乡居民基本养老保险基金的补助2200万元，财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助436万元，城乡医疗救助397万元，江滨南路路面整治工程1590万元，晋江、洛阳江上游水资源保护补偿专项资金718万元（上级要求出资项目），粮食储备基金219万元，预备费1800万元，援藏、援疆、援宁、援万州区项目资金及工作经费281万元。

④一般债券付息及发行费支出4665万元。

2．预算稳定调节基金安排的支出

预算稳定调节基金安排支出26081万元，主要用于南环路道路及景观提升改造工程PPP项目资金6125万元、晋江下游生态整治工程PPP项目资金2337万元、教育支出4320万元、预留增资经费2000万元、街道增超收分成2000万元、地方政府一般债券付息支出4207万元、白濑水利枢纽工程852万元、市区应急备用水源桃源水库至金鸡水厂输水管道工程598万元、彭村水库工程226万元、经济工作目标责任制考评奖励120万元、其他部门业务经费等。

3．上级转移支付资金安排的支出

2020年上级转移支付资金安排支出21992万元，按照上级补助项目相应安排支出。主要有对机关事业单位基本养老保险补助、城乡居民基本医疗保险补助、城乡居民基本养老保险一般转移支付资金、卫生健康项目省级补助资金、义务教育补助经费、优抚对象补助经费、保障性住房安居工程专项补助资金、公办幼儿园建设项目补助资金等。

“三保”支出安排情况说明：2020年“三保”支出需求92581万元，其中：保工资56618万元，保运转2586万元，保基本民生33377万元；预算安排128115万元，已足额安排。

（二）政府性基金预算

政府性基金预算上级补助收入预计94283万元（主要是市级返还土地出让金。我区土地出让后，收入直接缴入市财政专户，江南新区土地出让金收入扣除市级各项提成后回拨给我区，当年收入数以实际收到回拨资金为准）；债券转贷收入41991万元（其中：地方政府债券收入37900万元，抗疫特别国债收入4091万元）；上年结转1718万元；收入合计137992万元。

政府性基金预算支出90821万元，其中：重点建设项目48261万元（含新增债券安排用于站前西侧棚户区改造工程33100万元、鲤城林荫大道笋江路至浮桥街段道路工程2000万元、老旧小区改造工程1391万元、泉州市玉田渠改造工程700万元）、政府购买服务23103万元、高速公路资本金7202万元、泉州白濑水利枢纽工程项目资本金4800万元、地方政府专项债券付息3353万元、建设项目过渡费2056万元、站前大道西侧棚户区改造及基础设施建设PPP项目2000万元、地方政府专项债券发行费46万元；债券还本支出17276万元；调出资金28177万元（调整到一般公共预算）；结转下年1718万元；支出合计137992万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入安排454万元，主要是国有企业上缴利润收入454万元（根据国有企业预计净利润的30%收取）；上年结转63万元；收入合计517万元。

国有资本经营预算支出安排390万元，其中：国有企业政策性补贴390万元（用于粮食储备及轮换）；结转下年127万元；支出合计517万元。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金预算收入23348万元（保险费及利息收入8542万元，其中：区级财政补贴困难人员缴交保险费24万元；财政补贴收入14746万元，其中：区级财政补贴12876万元；其他收入60万元），转移支付收入68万元，上年结转9174万元，收入合计32590万元；社会保险基金预算支出22148万元，转移支付支出73万元，年末滚存结余10369万元，支出合计32590万元。其中：

1．机关事业单位基本养老保险基金收入18194万元（保险费及利息收入7494万元，区级财政补贴收入10700万元）， 转移支付收入50万元，上年结转1553万元，收入合计19797万元；机关事业单位基本养老保险基金支出17969万元，转移支付支出60万元，年末滚存结余1768万元，支出合计19797万元。

2．城乡居民基本养老保险基金收入5154万元（保险费及利息收入1048万元，其中：区级财政补贴困难人员缴交保险费24万元；财政补贴收入4046万元，其中：区级配套资金2176万元；其他收入60万元），转移支付收入18万元，上年结转7621万元，收入合计12793万元；城乡居民基本养老保险基金支出4179万元，转移支付支出13万元，年末滚存结余8601万元，支出合计12793万元。

四、2020年财政工作思路

当前财政收入形势严峻，预计今明年财政都将处于极度“紧平衡”状态。2020年，财税工作继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，进一步贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，按照中央、省、市、区经济工作会议精神，严格执行区人大九届四次会议的决议。充分发挥财政杠杆作用，稳定经济发展；积极向内挖掘增收潜力，增加财政收入；从严控制一般预算支出，集中财力保障疫情防控、“六稳”、“六保”资金需要，为鲤城区经济社会事业发展提供财力保障。

（一）加力培植财源，增强财政综合实力

一要全力支持拓展招商载体。以片区改造建设开拓新招商载体，培育新的财源增长点，重点支持繁荣片区项目建设, 重点敦促三盛璞悦里、源昌江南城、保利天汇三个房地产项目加快建设速度。二要加力支持招商引资工作。重点推进中山路、温陵商贸中心、百脑汇、中骏商城、南益鲤景湾、新天城市广场、卓辉广场等商圈招商；重点抓好茂诚滨江酒店、太平洋财险、宇腾建筑、泰祺建筑、利德泰、集汇企业服务等新入驻企业跟踪服务；重点争取银联商务、汇联商务、稳顺实业等企业入驻。继续做好骨干企业和新入驻企业的跟踪服务，巩固现有税源，敦促新入驻企业尽快达产创税。三要支持重点项目建设。积极筹措资金、统筹调度，有效保障政府投资项目资金需要。四要支持培植新兴产业。鼓励民营企业以文化创意、休闲旅游、酒店民宿、文化交流为方向改造闲置厂房，完善古城旅游配套资源，营造古城特色旅游气氛，通过培育文化创意产业园，拓展新兴产业。五要做好盘活土地文章。全力推进土地房屋征收工作和“招拍挂”进程，重点加快联泰兴贤路中段片区商服用地、站前西侧H地块商住用地、江滨B地块扫尾征收工作和“招拍挂”进程。

（二）落实暖企政策，激发经济稳定发展

一要巩固和拓展减税降费成效。完善落实减税降费部门协调工作机制，继续密切关注各行业税负变化，牢牢把握“三个确保”要求，及时研究解决企业反映的突出问题，持续发挥减税降费政策效应，降低企业经营成本，扶持企业发展。二要落实“暖企”行动，帮助中小微企业应对疫情，切实减轻企业负担，全力支持企业生产经营，帮助企业渡过时艰。对疫情防控紧缺急需物资保障相关企业发放一次性稳就业奖补；对于承租区属国有资产用于经营性用房的企业给予租金减免；对参保企业，返还失业保险费；对企业开展线上职业技能培训给予补贴；对个人创业担保贷款给予展期和财政贴息支持；鼓励人力资源服务机构引进人才；提高企业应急保障周转资金规模；支持企业研发口罩生产设备和扩大口罩生产规模；鼓励开展跨境电商进出口业务，首季度交易额实现增长的企业，按其首季度交易额的1%给予补助。三要坚持放水养鱼，做大收入蛋糕。多渠道筹集扶持企业资金1亿元，落实企业研发经费投入分段补助政策，支持培育科技创新项目和科技创新平台，培育壮大新兴产业集群，推进产业存量升级增量转型。

（三）合理安排支出，集中财力保障重点

一要科学安排预算，优化支出结构。严格实行零基预算，持续推进厉行节约，除刚性和重点项目外压减一般性支出，严控“三类”会议费、公务接待费，压减行政运行成本。集中财力保基本民生、保工资、保运转、保疫情防控，留足政府偿债资金。二要完善新一轮区对街道财政体制。修订完善“划分收支、核定基数、增收分成、短收扣支”的财政管理体制，进一步调动街道办事处增收节支、当家理财的积极性。三要统筹财政资金。建立三部预算资金统筹调度机制，保证重点支出，兜牢“三保”底线。要以预算稳定调节基金为蓄水渠，建立年度间资金调度机制，以丰补歉。建立部门、项目预算资金动态调整机制，加大资金统筹力度，打破部门界限，将性质相同、用途相近、分散管理的资金进行归并，集中财力保重点。四要盘活存量资金。从严控制一般公共预算结转项目，收回当年公用经费结余资金和结转两年以上专项结余资金。盘活各部门各单位结余资金，调整用于保障民生支出和发展急需的投入。五要盘活资产资源。全面梳理各类资源资产，通过转让、合作等方式，千方百计盘活用活闲置资产资源。六要继续做好扫黑除恶专项斗争经费保障，支持深化司法体制综合配套改革，协同推进更高水平“平安鲤城”建设。

（四） 加强绩效管理，提高资金使用效益

一要加强财政资金绩效管理。围绕“2020年实现区级层面基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系”目标。建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩机制，取消低效无效资金，清理收回长期沉淀资金，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，提高财政资金配套效益和使用效益。二要加强债务限额管理和化债工作，严格分类甄别定性，建立债务监测信息系统，实行政府债务穿透式监管，规范政府举债融资，有效防控债务风险，债务规模严格控制在区人大通过的限额内。妥善处置存量债务，通过采取控制建设项目规模、处置资产、引入社会资本等方式，多渠道筹措资金偿还债务，防范债务风险。加强政府债务管理，建立政府性债务风险季度监测分析制度，确保按时还本付息，守住政府债务不发生系统性风险的底线。三要完善财政支出软件系统功能，增加人大、审计数据接入端口，不断丰富纳入预算联网监督的财政数据，提升系统分析预判能力，为人大审查监督和同级审计提供技术支撑。四要完善评审制度，提升评审质量。进一步完善财政评审中心的工作职责、工作规划、工作流程等一系列内部制度以及中介机构管理制度，促进财政评审工作有序高效开展，逐步实现评审业务的规范化和科学化。

各位代表，我们要在区委的有力领导下，自觉接受区人大的依法监督，认真听取区政协的意见建议，发扬艰苦奋斗精神，坚持严把关口、过紧日子，落实积极的财政政策，打好组合拳，有保有压优化财政支出结构，开源节流确保收支平衡，集中有限财力支持疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务。以更加饱满的精神，只争朝夕、不负韶华，勇挑重担、提质增效，努力完成全年各项工作任务，为鲤城经济社会事业发展作出更大的贡献。

区九届人大四次会议秘书处               2020年8月26日印