关于泉州市鲤城区2021年预算执行情况 

　　和2022年预算草案的报告 

　　——2021年12月22日在泉州市鲤城区第十届 

　　人民代表大会第一次会议上 

　　泉州市鲤城区财政局 

各位代表： 

　　受区人民政府委托，现将泉州市鲤城区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请区第十届人民代表大会第一次会议审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。 

　　一、2021年预算执行情况 

　　（一）一般公共预算 

　　一般公共预算收入预计完成133800万元，完成年预算数133800万元的100%，比上年增收11048万元，增长9%。加上缴中央级收入88900万元，一般公共预算总收入预计完成222700万元，完成年预算数222700万元的100%，比上年增收20287万元，增长10%。债务转贷收入19289万元。 

　　一般公共预算支出预计完成199154万元，完成年预算数220431万元（包括上级补助、上年结转、动用预算稳定调节基金等）的90.3%，比上年增支52735万元，增长36%；债务转贷支出（上解支出）15007万元；调入预算稳定调节基金27406万元；结转下年21277万元。 

　　（二）政府性基金预算 

　　政府性基金上级补助收入预计147381万元，其中：上级返还土地出让金、城市基础设施建设费145399万元，其他上级补助收入1982万元；债务转贷收入325724万元；上年结转2056万元；收入合计475161万元。 

　　政府性基金支出预计409143万元，完成年预算数423152万元（包括上级补助、上年结转、债务转贷收入等）的96.7%，比上年增支357628万元，增长694.2%；调出资金30210万元；债券转贷支出21799万元；结转下年14009万元；支出合计475161万元。 

　　（三）国有资本经营预算 

　　国有资本经营收入预计612万元，完成年预算数400万元的153%，比上年增收158万元，增长34.8%；上级补助收入9万元；上年结转138万元，收入合计759万元。 

　　国有资本经营支出预计421万元，完成年预算数400万元的105.3%，比上年增支31万元，增长7.9%。结转下年338万元，支出合计759万元。 

　　（四）社会保险基金预算 

　　社会保险基金收入预计24417万元，转移支付收入220万元，上年结转9117万元，收入合计33754万元；社会保险基金支出预计23051万元，转移支付支出256万元，支出合计23307万元；结转下年10447万元。 

　　由于全年财政决算尚在进行中，决算编制汇总完成后，收支数额将会有所变动。根据《预算法》规定，待决算正式编制完成后，再呈报区人大常委会审批。 

　　二、2021年财政主要工作 

　　在区委的有力领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，财税干部职工齐心协力，奋发有为，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，挖潜增效，开源节流，锐意改革，努力做大收入“蛋糕”，全力保民生、保稳定、促发展，财政收入两项指标全面完成全年预算目标，财政工作取得阶段性成效，为全区经济社会发展提供财力保障。 

　　（一）抓收入育财源，提升财政收入质量 

　　税收收入保持高位增长，预计增长13.8%，有效拉动财政增收。一是建立收入分析联动机制。完善财、税、库和街道、社区联动协同机制，坚持以旬保月、以月保季，扎实有效组织收入。二是加强税收征管。通过涉税信息综合平台和零散税收征收点，加强重点税源监控，推行“以地控税”、“以票控税”模式，强化土地使用税等小税种征收，实现“积少成多”、“聚沙成塔”。三是加强税源动态监控。对纳税大户税收入库情况进行跟踪比对，发现纳税异常及时了解情况，帮助企业解决遇到的困难问题，防止税收跑冒滴漏，确保税收“颗粒归仓”。四是落实惠企政策。新增减税降费（含社保费）1.7亿元以上，力促企业复工复产。投入扶持企业发展资金1亿元，加大产业和重点企业培育力度，助力企业做大做强，纳税超3000万元企业新增1家，纳税超1亿元企业新增2家。 

　　（二）强融资善谋划，强化资金保障能力 

　　全年筹集资金规模63.29亿元，创历史新高，财政综合财力明显提高，有效保障民生项目支出需求，有力推动我区重点项目建设。一是做大财政收入蛋糕。一般预算总收入突破20亿元大关，新增财力1亿元。二是盘活土地资源。加快推进土地征迁进度，盘活兴贤路中段片区、延陵三期安置地、仙塘社区、锦田社区等4宗土地394.36亩，拍卖土地收入18.31亿元，预计返还土地出让金收入14.07亿元。三是积极向上级申请债券资金。争取债券资金34.5亿元，有效缓解还本压力、推动项目建设，其中：再融资债券资金2.58亿元；新增债券资金31.92亿元，投入林荫大道、常泰中心小学、白濑水利枢纽工程、繁荣片区棚户区改造、爱国路道路拓改及片区改造等项目。四是完善部门会商对接机制。全面梳理研究上级转移支付补助政策清单和重点投向，积极向上级财政争取补助资金。获得上级财政补助资金5.29亿元，其中：教育支出0.26亿元、科学技术支出0.19亿元、社会保障和就业支出0.59亿元、住房保障支出0.49亿元。 

　　（三）优结构保重点，提高财政支出效率 

　　优化支出结构，压减一般性支出，集中财力保障区委区政府重大决策和中心工作，重点保障好“三保”支出。一是大力压减一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想，精打细算、量入为出，厉行节约，从严从紧管好财政支出，一般性支出压减1%。二是优化支出结构。更加突出政策重点，把钱用在刀刃上，投向基础设施、民生建设短板等领域。预计全年“三保”支出11.87亿元、占年初预算安排的97.1%，公共服务水平显著提升，其中：教育支出6.14亿元、增长23.9%，加快补齐办学短板，推动基础教育质量提升；农林水支出0.69亿元、增长163.2%，保障“三防”支出，支持重点流域水资源环境保护；卫生健康支出2.07亿元、增长39.3%，基层医疗卫生条件明显改善；科技支出0.43亿元、增长20.1%，支持企业加大科技投入，应用新技术新工艺，提升区域经济发展质量；社会保障和就业支出3.96亿元、增长28.3%，基本公共卫生服务补助标准从74元/人？年提高到79元/人？年。三是全力保障疫情防控。投入新冠疫情防控经费2415万元，支持疫情防控设备和物资购置、公共卫生和重大疫情防控救治体系建设，保障核酸检测、疫苗购买及接种工作。 

　　（四）深改革提质量，提升财政管理水平 

　　有序推进零基预算、财政一体化改革，进一步完善财政体制，深化国企管理改革，不断提升财政管理水平。一是推进零基预算改革。运用零基预算理念，打破支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性，改变“基数+增长”的预算编制方式，围绕财政资源配置、财力统筹等领域重点突破，促进财政预算管理提质增效。二是全面推进财政一体化改革。成立专班，制定工作清单，严格按照上级要求按时、高质量完成我区财政管理一体化系统建设，运用信息化手段推动深化预算制度改革。三是完善区对街道财政体制。进一步调整优化区对街道财政体制，对街道、社区财力适当下倾，充分调动街道推进项目、组织收入、协税护税的积极性。四是深化国有企业改革。围绕“保市场化经营、保项目顺利推进、保企业自主经营权”目标，落实《鲤城区关于进一步深化国有企业改革的行动方案》精神，实行“1+2+N”管理模式，构建由监管层、产权层和经营层三个层次组成的国有企业管理体系。制定《泉州市鲤城区人民政府关于进一步理顺政府投资体制的意见》，理顺区级政府投资与区属国有企业投资关系，明确项目审核审批程序，压实主体责任，激发活力动力。 

　　（五）强管理重监督，防控财政运行风险 

　　加强财政管理制度建设，财政监督管理水平不断提升，有效防控财政运行风险。一是强化资金资产监管。加强政府采购、国有资产管理和内控制度建设，深入开展财政财务专项检查，进一步规范预算单位财政资金使用行为，提高资金使用效益。二是强化投资评审管理。充分发挥财政投资评审职能，把好资金审核关，有效遏制财政投资建设项目中的高估冒算和损失浪费等现象。三是强化银行账户管理。继续加强对财政部门和预算单位银行账户管理，对全区185个预算单位422个账户进行检查，对40个单位70个账户存在问题的整改情况进行督查。四是强化政府债务管理。加强债务限额管理和化债工作，严格分类甄别定性，规范政府举债融资，有效防控债务风险，债务规模严格控制在区人大通过的限额内，严格按照既定的化债计划进行化债，守住政府债务不发生系统性风险的底线。 

　　2021年，在区委、区政府的有力领导下，财政运行总体平稳，财政工作取得一定成绩。但财政运行仍然存在着一些困难和问题，主要是：全球经济增速放缓、大宗商品价格高位运行、企业生产成本大幅上升、国内疫情局部多点散发等多重因素对制造、出口、商贸、消费等领域造成冲击，财政依然处于“紧平衡”状态；还本付息压力加大，民生支出提标扩面，财力增长较慢，财政收支矛盾突出，财政资金调度依然紧张。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、各位委员的意见建议，采取切实有效措施妥善加以解决。 

　　三、2022年预算草案 

　　收入预算按照“实事求是、依法合规、扎实稳妥、持续提质”的原则编制，支出预算按照“统筹兼顾、硬化约束、零基预算、节俭求效和收支平衡”的原则编制。一是收入按照与主要经济指标预期相匹配的原则，综合考虑2021年财政收入执行情况、税源调查情况及一次性收入因素，实事求是、科学预测。二是实施积极财政政策，优化支出结构，集中财力保障区委区政府重大决策和中心工作，重点支持项目建设、增进民生福祉等方面的支出。三是牢固树立过“紧日子”思想，坚决压缩一般性支出，全力保障“三保”等重点领域，硬化绩效约束，加大部门结余结转资金动态盘活和统筹使用力度。 

　　（一）一般公共预算 

　　1．一般公共预算收入 

　　2022年一般公共预算总收入安排240500万元、增加17800万元、增长8%。一般公共预算收入安排144500万元、增加10700万元、增长8%。 

　　2．一般公共预算支出 

　　按现行财政体制测算，2022年一般公共预算体制财力120127万元，比2021年增加26230万元；加：调入资金133685万元，债券转贷收入35047万元，上级转移支付补助8465万元，动用预算稳定调节基金27406万元，减：一般债券还本53919万元；实际可安排财力270811万元。根据《预算法》“各级预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则”的规定，相应安排一般公共预算支出270811万元，其中：当年本级财力安排支出234940万元，动用预算稳定调节基金安排支出27406万元，上级转移支付资金安排支出8465万元。 

　　（1）本级财力安排支出分大类情况如下： 

　　①人员经费115080万元。全区人员（财政供养人员8200人）工资、对个人和家庭补助支出104915万元（含对机关事业单位基本养老保险基金的补助12000万元），其中：顶岗合同教师经费5500万元；特定项目补助支出10165万元，包括税务经费补助1950万元、社区干部补贴1465万元、城管协管员和流动人口协管员等临时工经费6750万元。 

　　②公用经费10389万元。其中：公用经费定额标准行政单位每人每年0.85万元（比2021年0.9万元压减5.6%），事业单位每人每年0.67万元（比2021年0.7万元压减4.3%）；车辆运行费用标准为老城区每辆每年2.4万元，江南新区每辆每年3万元；教育生均公用经费6587万元（学前教育每人每年600元，小学每人每年750元，初中每人每年950元，高中每人每年1000元，职业教育每人每年4200元，特殊教育每人每年9500元）。 

　　③专项经费100656万元：一般公共服务支出9223万元，国防支出375万元，公共安全支出5712万元，教育支出12444万元，科学技术支出2085万元，文化旅游体育与传媒支出1004万元，社会保障和就业支出9184万元，卫生健康支出13285万元，节能环保支出200万元，城乡社区支出27122万元，农林水支出2064万元，交通运输支出275万元，资源勘探工业信息等支出1483万元，自然资源海洋气象等支出234万元，粮油物资储备支出362万元，灾害防治及应急管理支出1813万元，预备费2350万元（占一般公共预算支出234940万元的1%），其他支出11441万元。 

　  ④地方政府一般债券付息支出8815万元。 

　　三项法定支出安排说明：科技、农业、教育三项支出已分别安排在各相关科目的人员经费、公用经费、专项经费中，达到上级“只增不减”要求。科学技术支出2991万元，比2021年2722万元增加269万元，增长9.9%。农林水支出2664万元（包括农业、林业、水利等），比2021年2432万元增加232万元，增长9.5%。教育支出74643万元，比2021年53168万元增加21475万元，增长40.4%。 

　　（2）预算稳定调节基金安排的支出 

　　将上年结转收回调入预算稳定调节基金后安排支出27406万元，主要安排用于PPP项目付费16150万元，教育经费2047万元等。 

　　（3）上级转移支付资金安排的支出 

　　2022年上级转移支付资金安排支出8465万元，按照上级补助项目相应安排支出。 

　　“三保”支出安排情况说明：2022年“三保”支出需求93367万元，其中：保工资48094万元，保运转3062万元，保基本民生42211万元；预算安排168974万元，已足额安排。 

　　（二）政府性基金预算 

　　2022年政府性基金预算收入预计326111万元（主要是市级返还土地出让金。我区土地出让后，收入直接缴入市财政专户，按77%回拨给我区计算，当年收入数以实际收到回拨资金为准）；上年结转14009万元；收入合计340120万元。 

　　2022年政府性基金预算支出安排192426万元，主要用于片区开发、债务还本付息等；调出资金133685万元（调整到一般公共预算）；结转下年14009万元；支出合计340120万元。 

　　（三）国有资本经营预算 

　　国有资本经营预算收入安排600万元，主要是国有企业上缴利润收入600万元（根据国有企业预计净利润的35%收取）；上年结转338万元；收入合计938万元。 

　　国有资本经营预算支出安排938万元，其中：国有企业政策性补贴938万元（用于粮食储备及轮换）；支出合计938万元。 

　　（四）社保基金预算 

　　社会保险基金预算收入26089万元（保险费及利息收入9186万元，其中：区级财政补贴困难人员缴交保险费25万元；财政补贴收入16633万元，其中：区级财政补贴16443万元；其他收入270万元），转移支付收入225万元，上年结转10447万元，收入合计36761万元。社会保险基金预算支出24725万元，转移支付支出221万元，支出合计24946万元；年末滚存结余11815万元。其中： 

　　1．城乡居民基本养老保险基金收入5926万元（保险费及利息收入1023万元，其中：区级财政补贴困难人员缴交保险费25万元；财政补贴收入4633万元，其中：区级配套资金4443万元；其他收入270万元），转移支付收入25万元，上年结转10064万元，收入合计16015万元。城乡居民基本养老保险基金支出4637万元，转移支付支出21万元，年末滚存结余11357万元，支出合计16015万元。 

　　2．机关事业单位基本养老保险基金收入20163万元（保险费及利息收入8163万元，区级财政补贴收入12000万元），转移支付收入200万元，上年结转383万元，收入合计20746万元。机关事业单位基本养老保险基金支出20088万元，转移支付支出200万元，年末滚存结余458万元，支出合计20746万元。 

　　四、2022年财政工作思路 

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照中央、省、市、区经济工作会议精神，严格执行区十届人大一次会议的决议和审查意见，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实积极财政政策，善用融资手段，发挥财政杠杆作用，加大财政逆周期调节力度，大力提质增效，为全面建设“品质名城？现代都市”作出贡献。 

　　（一）以促进高质量发展为目标，进一步推动经济全面发展 

　　落实组织收入责任。制定落实组织收入清单计划，强化财税协同配合，调动部门、街道组织收入积极性，加大协税护税力度，加强收入结构分析和动态管理，以旬保月、以月保季、以季保年扎实抓好财政收入组织工作。强化重点税源跟踪。动态跟踪重点行业、重点税源企业生产经营和纳税情况，分析研判税源流失原因，引导企业调优产销结构、扩大生产规模，提高税收贡献度。精准培植壮大税源。推动传统产业转型升级，加快产业集聚，形成产业链，大力发展数字经济、总部经济、楼宇经济和平台经济为重点的新兴行业，积极培育“专精特新”、上市企业，厚植新的财源增长点。完善税收征收管理。强化基础设施、房地产、工业等重点建设项目跟踪，加强数据分析比对，盯牢税源防止外流。盯紧房地产市场，引导购房者尽早办理房产权属，加快推进已售楼盘税收清算。 

　　（二）以实现高效能治理为引领，进一步提高财政资金效益 

　　严控一般性支出。坚持精打细算，将过紧日子作为长期坚持的基本方针，按照只减不增的原则安排“三公”经费，从严从紧控制一般性支出和“三公”经费。规范预算支出安排。对项目支出严格按照依据设立，并根据财力可能和资金需求情况，按“急重轻缓、绩效优先、量力而行”原则安排，新增的临时、应急支出先从部门现有专项资金或结余结转资金调剂解决。整合财政专项资金。建立专项资金定期评估和退出机制，除区委、区政府有明确要求及另有规定外，政策到期的专项资金一律取消，未明确政策期限的专项资金，执行期超过一年即视同到期予以取消。统筹盘活存量资金。全面梳理各项预算收入来源及支出安排，将本级年度预算资金，连同上级转移支付资金以及清理盘活的存量资金等，全部纳入支出预算统筹安排，集中有限财力切实保障区委区政府重大决策部署和重点支出。 

　　（三）以加强高水准谋划为重点，进一步增强政府综合财力 

　　提升土地出让收益。做细做实年度土地出让计划，分析研判房地产市场走势和地块区位优势，把握好土地出让时机和节奏，最大限度提升土地出让收益。大力争取上级资金。聚焦“六稳”“六保”、为民办实事等重点领域，以及世界文化遗产城市、历史文化名城、教育强区等特色优势，梳理上级政策文件和转移支付补助项目清单目录，有针对性地策划生成可行性项目，争取更多项目获得上级政策资金支持。谋划新增债券项目。协同项目业主聚焦中央投资方向，提前谋划项目，动态更新新增债券项目库，策划生成有效投资工程包，申报专项债券，带动扩大有效投资。强化财政资金统筹。加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算及上级转移支付等各类财政资金的统筹力度，打通“四本”预算通道，有序调剂财政资金，拓展公共财政运作空间。支持国企市场化融资运作。引导和推动国有企业以市场化方式合规支持政府基础设施、公共服务建设及产业发展，主动策划对接重点项目、重要产业的投融资路径、商业模式、运营方式及收益回报，形成项目可持续规范运作机制，提升国企项目承载和持续发展能力。 

　　（四）以促进高品质生活为主旨，进一步提升城市治理能力 

　　切实兜牢“三保”底线。严格落实“三保”支出预算安排，建立财政收支差额、“三保”支出预算执行、政府债务风险、库款现金流等动态联动监测机制，优化资金和库款调度，做好“三保”支出保障。强化民生支出保障。加大教育财政投入力度，支持教育高质量均衡发展，建设现代化“教育强区”。充分发挥科技三项经费效能，助力“抓创新促应用”行动，主动融入福厦泉科技走廊建设。建立历史文化名城保护的资金保障机制，多渠道筹集保护资金，做好历史文化名城保护工作。助力城市建设提升。推动老旧小区、片区改造促进城市更新，完善提升城市基础设施，深化开展“品质名城文明新风”行动。提升优化营商环境。综合运用财政补助、技改贴息、出口补贴等政策工具，支持巩固传统产业，做大做强高新技术产业和现代服务业。 

　　（五）以推动高水平改革为导向，进一步健全现代财政制度 

　　深化预算管理改革。推行零基预算改革，打破基数概念和支出固化格局，提升预算编制的科学性、精准性。严格执行预决算公开规定，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，提高财政透明度。滚动编制中期财政规划，提高财政政策的前瞻性、有效性和可持续性。全面实施预算绩效管理。实现预算和绩效管理一体化，落实绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩机制。推动预算绩效管理扩围升级，为基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系打下坚实基础。防范化解政府债务风险。落实政府债务限额管理和预算约束，严格在人大批准的政府债务限额内举借新增债务。加强全口径政府债务统计、分析和监测，分类做细做实偿还计划，有效化解政府隐性债务风险，切实降低政府债务风险指标。完善常态化监管机制。强化“1+X”专项督查、扶贫资金在线监管、直达资金检查，加大国有资产租赁监管力度，严格财政投资项目预结算评审，持续加强财政资金全过程、全覆盖监管。强化项目资金统筹管控。主动融入中心市区一体化开发建设，积极与上级部门沟通协调，争取项目资金纳入市级统筹范围，加强项目建设、片区开发投融资及收益平衡测算，合理安排征迁、供地、建设、资金时序，有效管控征迁和建设投入成本。 

　　各位代表，我们要在区委的正确领导下，自觉接受区人大的依法监督，认真听取区政协的意见建议，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，勇挑重担、提质增效，努力完成全年各项工作任务，为鲤城经济社会事业发展作出更大的贡献。