一、2023年预算执行情况

　　（一）一般公共预算

　　一般公共预算总收入预计253210万元，比上年增收33027万元，增长15%，完成预算数232580万元的108.9%。一般公共预算收入预计153160万元，比上年增收13926万元，增长10%，完成预算数147280万元的104%。债务转贷收入17651万元。

　　一般公共预算支出预计265209万元，完成预算数307129万元（包括上级补助、上年结转、动用预算稳定调节基金等）的86.4%，比上年增支4166万元，增长1.6%；债务转贷支出（上解支出）17834万元；调入预算稳定调节基金42206万元；结转下年41920万元。

　　（二）政府性基金预算

　　政府性基金预算上级补助收入预计216582万元，其中：上级返还土地出让金、城市基础设施配套费、教育资金和农田水利资金213447万元，其他上级补助收入3135万元；债务转贷收入16900万元；上年结转52726万元；收入合计286208万元。

　　政府性基金预算支出预计159711万元，完成预算数181467万元（包括上级补助、上年结转等）的88%，比上年减支103068万元，下降39.2%；调出资金102341万元；债券转贷支出2400万元；支出合计264452万元。结转下年21756万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　国有资本经营预算收入预计68万元，完成预算数68万元的100%，比上年减收395万元，下降85.3%；上级补助收入18万元；上年结转1万元，收入合计87万元。

　　国有资本经营预算支出预计87万元，完成预算数87万元（包括上级补助）的100%，比上年减支207万元，下降70.4%；支出合计87万元。

　　（四）社会保险基金预算

　　社会保险基金预算收入预计27459万元，转移支付收入225万元，上年结转11251万元，收入合计38935万元；社会保险基金预算支出预计26372万元，转移支付支出267万元，支出合计26639万元。结转下年12296万元。

　　二、2023年财政主要工作

　　2023年，在区委、区政府的有力领导下，财税部门深入学习贯彻党的二十大精神，把全力“活古城、战江南”的工作思路落实落细，抓好财政改革发展振兴，鼓足干劲，迎难而上，扎实做好保民生、保稳定、促发展工作，全区财政运行和预算执行情况整体态势平稳，财政改革发展取得新成效。

　　（一）奋力培育财源，稳住财政收入大盘

　　贯彻落实财政收入提质上台阶行动方案，多措并举抓收入，加强税源监管，细化和完善重点税源管理工作，挖掘潜力拓宽财源，努力实现财政收入质的有效提升和量的合理扩模。一是紧盯重点税源动态。建立“分析调度+实地走访”机制，加强重点税源分析研判，定期实地走访重点企业，及时了解企业的生产经营情况，加强企业跟踪服务，力促存量企业增收。二是持续深化税收征管。做好房地产、重点建设项目台账，序时关注项目进展、开票纳税情况，协同税务部门、街道做好相关项目税收跟踪，确保相关税收及时足额缴交入库。三是推进招商引资引智。推进园区标准化建设，瞄准新能源新材料、人工智能等新兴领域，围绕延链、补链、强链方向招引上下游企业投资区内产业，精准招商引资，全力“大招商，招大商”。

　　（二）倾力筹集资金，提供坚实财力保障

　　聚焦“强产业、兴城市”的战略部署，多渠道多途径筹集财政资金，加大财政资源统筹力度，为推动经济高质量发展和民生社会事业改善提供财力保障。一是积极向上争取补助资金。认真研究上级资金扶持投入走向，有针对性地策划生成可行性项目，提高资金申报的精准性，争取更多项目获得上级政策资金支持，全年预计获得上级专项补助6亿元以上。二是多渠道筹集建设资金。加快推进土地征迁进度，加速土地出让资金回笼，积极主动谋划项目申报新增债券，全年预计回收土地出让相关收入21.34亿元，争取债券转贷资金3.46亿元，有效缓解还本压力、推动项目建设。三是积极盘活财政存量资金。进一步完善盘活财政存量资金的常态化管理工作机制，细化存量资金收回统筹使用办法，压紧压实各部门主体责任，定期清理存量资金上缴财政，避免存量资金闲置和沉淀。

　　（三）着力优化支出，提升资金配置效益

　　牢固树立过紧日子思想，厉行节约反对浪费，扎实做好增收节支、开源节流工作，调整优化支出结构，提高财政资金使用效益。一是严格收支预算管理。严控一般性支出和新增支出，大力压减“三公”经费，削减或取消绩效评价低、审计检查问题多、结转结余大、连续多年安排且效益不高的项目资金。二是兜实兜牢“三保”支出。严格落实“三保”在财政支出的优先地位，执行“三保”预算执行监控制度，督促各预算单位加强“三保”支出进度和规范管理，全年预计“三保”支出12.72亿元。三是强化民生支出保障。加快推进重点教育项目建设，优化古城新区教育资源配置，全年预计教育支出8.55亿元、增长5.7%。加快中医外科医院、妇幼保健院等建设，统筹区域医疗卫生资源，提升基层医疗卫生机构服务能力，全年预计卫生健康支出2.51亿元、增长5.5%。加大社会保障和就业投入力度，建立健全就业制度体系，提供就业机会，促进劳动力市场的发展，保障人民的社会保障和福利，全年预计社会保障和就业支出5.04亿元、增长3.3%。四是保障重点项目需求。持续扩大有效投资，集中精力推进项目建设，全力做好资金支付保障，加快资金支付进度，全年预计投入重点建设项目8.5亿元以上。

　　（四）全力落实政策，助推市场主体发展

　　精准落实各级支持市场主体发展、促进经济稳中求进系列政策措施，充分发挥财政资金的导向作用，加大对中小企业纾困帮扶力度，激发市场主体活力，促进中小企业平稳健康发展。一是精准施力助推企业发展。发挥研发费用加计扣除政策效用，用好企业技术改造奖补等专项资金，全年预计投入惠企政策资金1.1亿元，支持推进支柱产业提升、传统优势产业转型，高质量做大做强先进制造业。二是推进惠企政策直达兑现。建成集惠企政策公示发布、解读查询、匹配推送、申报兑现、政策评估“五位一体”的惠企政策兑现综合服务平台，实现惠企政策和资金兑付一网通办。三是构建多层次基金体系。认真贯彻落实推进企业上市“刺桐红”三年行动方案基金发展目标，重点打造“产业投资基金+产城升级基金”两大基金板块，率先初步形成“1+1+N”基金体系。

　　（五）聚力财政管理，防控财政运行风险

　　坚持稳中求进工作总基调，加强财政管理制度建设，强化财政运行监测，有序推进零基预算、财政一体化改革，切实防范财政运行风险，提升财政管理水平。一是深化预算管理制度改革。加大零基预算改革力度，创新预算编制方式，深化预算管理制度改革，逐步建立完善能增能减、有保有压的预算分配机制，推动财政资金优化配置和高效使用。二是推进预算管理一体化改革。遵循统一标准，严格规范实施，提升预算编制、预算执行、绩效管理、会计核算、资产和政府采购模块运行效率，达到对预算管理数据的有效利用，增强大数据理财能力。三是强化政府债务管理。严控新增隐性债务，充分考虑政府债务风险、财力承受和项目建设需求等情况提出新增债券项目资金需求，通过安排年度预算资金、加大资金统筹调剂、强化土地出让管理、加快闲置资产资源盘活处置等方式多渠道筹措偿债资金，化解存量债务。四是扎实开展财会监督检查。从严从实抓好财经纪律重点问题专项整治、重点民生资金专项整治、预算执行监督专项行动，对专项行动中发现的问题，逐条罗列，提出整改要求，持续跟踪问题整改情况和效果，提升财会监督实效。五是加强财政投资项目评审。加强财政投资评审机制建设，规范评审业务的管理制度，完善复审审核机制，逐步实现评审业务的规范化和科学化，把好政府性投资项目资金使用关，全年预计综合审减率为11%，有效遏制财政投资建设项目中的高估冒算和损失浪费等现象，确保了财政性资金规范、安全、高效运行。

　　2023年在区委、区政府的有力领导下，各项财政改革取得新进展，财政工作取得一定成绩，财政安全平稳运行。但财政工作中还面临着一些困难和问题，突出表现在：世界经济形势错综复杂，经济下行压力加大，市场情绪低迷，财政平衡压力加剧，财政收入增长乏力，还本付息压力加大，民生支出提标扩面，财政资金调度依然紧张。我们将高度重视这些问题，认真听取各位代表、各位委员的意见建议，采取切实有效措施妥善加以解决。

　　三、2024年预算草案

　　收入预算按照“实事求是、依法科学、开源挖潜、稳妥匹配、提质增效”的原则从实编制，支出预算按照“统筹兼顾、保障重点、绩效导向、硬化约束、收支平衡”的原则从紧编制。一是准确把握经济发展形式，有效培育和挖掘财源增长点，合理编制收入预算，保持与主要经济指标适配协调，提高财政收入质量。二是积极的财政政策要适度加力、提质增效，聚焦推动民营经济高质量发展和落实“强产业、兴城市”，“抓项目、促发展”系列专项行动，盘活存量、做大增量安排奖补资金，切实提高资金使用绩效。三是强化预算法定，加强预算编制精准把控，合理统筹财政资源，保持必要支出强度，优化财政支出结构，严控“三公”经费和一般性支出，有保有压平衡好预算。四是坚持底线思维，统筹发展和安全、当前和长远，量力而行、尽力而为，把好政策出台和政府性投资关口，杜绝脱离财力实际的过高承诺，保障财政可持续和政府债务风险可控。

　　（一）一般公共预算

　　1.一般公共预算收入

　　2024年一般公共预算总收入安排268400万元，比上年增加15190万元，增长6%。一般公共预算收入安排162350万元，比上年增加9190万元，增长6%。

　　2.一般公共预算支出

　　按现行财政体制测算，2024年一般公共预算体制财力135137万元；加：调入资金87053万元，债券转贷收入35225万元，上级转移支付补助9349万元，动用预算稳定调节基金39300万元，减：一般债券还本35225万元；实际可安排财力270839万元。根据《预算法》“各级预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则”的规定，相应安排一般公共预算支出270839万元，其中：当年本级财力安排支出261490万元，上级转移支付资金安排支出9349万元。

　　（1）本级财力安排支出分大类情况如下：

　　①人员经费125145万元。全区财政供养人员10365人，其中人员工资、对个人和家庭补助支出105811万元；顶岗合同教师经费7505万元；税务经费补助2102万元；社区干部补贴2107万元；城管协管员等临时人员经费7620万元。

　　②公用经费11183万元。其中：公用经费定额标准行政单位每人每年0.85万元，事业单位每人每年0.67万元；车辆运行费用标准为老城区每辆每年2.4万元，江南新区每辆每年3万元；教育生均公用经费6414万元（学前教育每人每年600元，小学每人每年750元，初中每人每年950元，高中每人每年1000元，职业教育每人每年4200元，特殊教育每人每年9500元）。

　　③专项经费116910万元。一般公共服务支出12509万元，国防支出425万元，公共安全支出2485万元，教育支出12465万元，科学技术支出2078万元，文化旅游体育与传媒支出1441万元，社会保障和就业支出23440万元，卫生健康支出16399万元，节能环保支出250万元，城乡社区支出12098万元，农林水支出2025万元，交通运输支出150万元，资源勘探工业信息等支出12404万元，商业服务业等支出250万元，自然资源海洋气象等支出439万元，灾害防治及应急管理支出470万元，预备费2624万元（占一般公共预算支出261490万元的1%），其他支出14958万元。

　　④地方政府一般债券付息发行费支出8252万元。

　　三项法定支出安排说明：科技、农业、教育三项支出已分别安排在各相关科目的人员经费、公用经费、专项经费中，达到上级“只增不减”要求。其中：科学技术支出2849万元，比2023年2845万元增加4万元；农林水支出2493万元（包括农业、林业、水利等），比2023年2489万元增加4万元；教育支出82660万元，比2023年82653万元（剔除新增债券安排的支出2853万元）增加7万元。

　　（2）上级转移支付资金安排的支出

　　2024年上级转移支付资金安排支出9349万元，按照上级补助项目相应安排支出。

　　“三保”支出安排情况说明：2024年“三保”支出需求101762万元，已足额安排，其中：保工资61771万元，保运转2470万元，保基本民生37521万元；三保以外刚性支出需求33090万元。

　　（二）政府性基金预算

　　2024年政府性基金预算收入预计269792万元（主要是市级返还土地出让金。我区土地出让后，收入直接缴入市财政专户，按77%回拨给我区计算，当年收入数以实际收到回拨资金为准）；债券转贷收入6749万元；上年结转21756万元；收入合计298297万元。

　　2024年政府性基金预算安排用于片区开发、债务还本付息等支出189488万元；调出资金87053万元（调整到一般公共预算）；上年结余资金安排支出21756万元；支出合计298297万元。

　　（三）国有资本经营预算

　　国有资本经营预算收入安排7000万元，主要是国有企业上缴利润收入7000万元（根据国有企业预计净利润的35%收取）；收入合计7000万元。

　　国有资本经营预算支出安排7000万元，其中：国有企业政策性补贴822万元（用于粮食储备及轮换），国有企业资本金注入6178万元；支出合计7000万元。

　　（四）社会保险基金预算

　　社会保险基金预算收入29411万元（保险费及利息收入14512万元，财政补贴收入14743万元，其他收入156万元），转移支付收入225万元，上年结转12296万元，收入合计41932万元。社会保险基金预算支出28019万元，转移支付支出267万元，支出合计28286万元；年末滚存结余13646万元。其中：

　　1.城乡居民基本养老保险基金收入6869万元（保险费及利息收入1270万元，财政补贴收入5443万元，其他收入156万元），转移支付收入25万元，上年结转11589万元，收入合计18483万元。城乡居民基本养老保险基金支出5729万元，转移支付支出17万元，年末滚存结余12737万元，支出合计18483万元。

　　2.机关事业单位基本养老保险基金收入22542万元（保险费及利息收入13242万元，财政补贴收入9300万元），转移支付收入200万元，上年结转707万元，收入合计23449万元。机关事业单位基本养老保险基金支出22290万元，转移支付支出250万元，年末滚存结余909万元，支出合计23449万元。

　　四、2024年财政工作思路

　　坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，按照中央、省、市、区经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，统筹高质量发展和高水平安全，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，按照我区“1345”发展战略，持续推进“活古城、战江南”，为全面建设高质量“品质名城·现代都市”作出贡献。

　　（一）稳抓收入大盘，提升财政收入质量

　　一是盯紧重点税源，夯实税源基础。加强与街道、税务部门的协作及信息共享，动态跟踪重点企业、重点行业生产经营和纳税情况，及时发现税收异常点，切实做好“零距离”服务，倾听企业需求，帮助企业解决问题，提升行业头部企业税收贡献。二是优化营商环境，培植优质税源。持续优化营商环境，推动各类惠企政策精准直达、快速兑现、尽早见效，加强新经济、新产业、新业态的引进培育，着力引进一批创税产值高、经济效益好、税收贡献大的税源型企业和成长型项目，培植成长性好的稳定财源。三是转变传统思维，提升基金实效。转变传统生财聚财思维，树立“股权财政”理念，深耕市场化运作，加快惠企资金基金化改革，推进实施“补改投”，完善“1+1+N”基金体系，以基金为抓手，持续推进“以基金引基金，以基金招项目，以基金造生态”招商工作。

　　（二）加强资金统筹，提升财政保障实力

　　一是关注上级政策，主动争取上级补助资金。紧盯上级政策动向和年度财政预算安排，主动参与专项转移支付涉及的竞争性评选项目，精准策划生成可行性项目，加强与上级财政部门沟通对接，最大限度争取专项资金支持。二是盘活土地资源，及时回收土地出让收入。做细做实年度土地出让计划，全力推进土地房屋征收工作，分析研判房地产市场走势和地块区位优势，把握好土地出让时机和节奏，加快“招拍挂”进程，最大限度提升土地出让收益，及时回笼土地出让相关收入。三是精准策划项目，提升债券申报成效。完善专项债券项目滚动储备机制，聚焦上级重点支持方向策划申报契合我区产业升级、生态环保、世遗文旅和民生保障等重点领域项目，力争更多债券资金缓解财政支出压力。四是盘活存量资金，提高资金使用效率。按照“摸清存量、分类处理，上下联动、全面推进，立足当前、着眼长远，多管齐下、惩防并举”的原则，对不同类别的财政存量资金分别采取收回、整合、统筹的方式进行盘活，切实提高财政资金使用效率。

　　（三）强化预算管理，优化财政支出结构

　　一是兜牢兜实三保底线，加大民生保障力度。严格落实“三保”在财政支出的优先地位，加大对教育、科技、文化、卫生等领域的投入力度，提高公共服务水平，支持民生社会事业发展，同时加强对重点领域和薄弱环节的投入，支持实体经济发展。二是落实过紧日子要求，从严从紧编制预算。坚持政府过紧日子不动摇，精打细算严把支出关口，从严控制“三公”经费，无预算、超预算原则上不得安排支出，部门项目原则上“只减不增”，新增支出需求优先通过压减存量项目经费、整合现有公用经费等方式解决。三是推进项目库建设，建立进入退出机制。实施财政专项资金动态清理退出“清单式”管理，对政策到期的专项资金原则上予以退出，对到期持续或新增政策、项目一律开展事前绩效评估，对未完成事前评估或审核不通过的项目资金，不予纳入预算安排。

　　（四）强化资金监管，确保财政稳健运行

　　一是完善财政运行监测。通过预算管理一体化系统强化“三保”支出预算编制执行管理，开展财政运行、库款余额、直达资金、专项债券、债务风险等运行监测，切实守牢财政风险底线。二是加强债务风险防控。统筹做好新增政府债务限额安排，债务规模严格控制在省财政厅下达的限额内。依法依规化解存量债务，坚决遏制隐形债务增量，按时足额偿还债务本息，守住政府债务不发生系统性风险的底线。三是完善常态化监管机制。做好政府性投资项目的评审工作，强化“1+X”专项督查，加大国有资产租赁监管力度，持续加强财政资金全过程、全覆盖监管。

　　（五）深化预算改革，提高资金使用效益

　　一是深化预算管理改革。加大零基预算改革力度，切实打破预算安排和资金分配的基数依赖，提升财政资源配置效益。通过预算管理一体化系统，以预算单位为基础，梳理采集与资产管理系统、会计集中核算系统的相关信息，打通系统间数据交互通道，强化预算执行和绩效管理。二是完善预算绩效闭环管理。推动全面实施预算绩效管理与预算管理一体化深度融合，强化绩效目标源头管理，做细做实部门评价和财政重点评价，硬化绩效评估结果应用，促进财政资金聚力增效。三是完善区对街道财政体制。修订完善“划分收支、核定基数、增收分成、短收扣支”的财政管理体制，对街道、社区财力适当下倾，保障基层基本运转，进一步调动街道办事处增收节支、当家理财的积极性。