关于泉州市鲤城区2020年预算执行情况

和2021年预算草案的报告

——2020年12月29日在泉州市鲤城区第九届

人民代表大会第五次会议上

泉州市鲤城区财政局

各位代表：

受区人民政府委托，现将泉州市鲤城区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请区第九届人民代表大会第五次会议审议，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

（一）一般公共预算

一般公共预算收入预计完成113520万元，完成年预算数113520万元的100%，比上年增收1077万元，增长1%。加上缴中央级收入74480万元，一般公共预算总收入预计完成188000万元，完成年预算数188000万元的100%，比上年减收9883万元，下降5%以内。1-11月财政收入两项指标排名全市第三。债务转贷收入27187万元。

一般公共预算支出预计完成140746万元，完成年预算数171186万元（包括上级补助、上年结转、动用预算稳定调节基金等）的82.2%，比上年减支14408万元，下降9.3%。债务转贷支出（上解支出）31023万元。结转下年30440万元。

（二）政府性基金预算

政府性基金上级补助收入预计46013万元，其中：市财政返还土地出让金41923万元、其他4090万元；债务转贷收入41991万元。上年结转1718万元，收入合计89722万元。

政府性基金支出预计51543万元，完成年预算数53559万元（包括上级补助、上年结转、债务转贷收入等）的96.2%，比上年减支97004万元，下降65.3%。调出资金18887万元，债券转贷支出（上解支出）17276万元，结转下年2016万元，支出合计89722万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营收入预计454万元，完成年预算数454万元的100%，比上年减收8133万元，下降94.7%。上年结转63万元，收入合计517万元。

国有资本经营支出预计390万元，完成年预算数390万元的100%，比上年减支477万元，下降55%。结转下年127万元，支出合计517万元。

（四）社会保险基金预算

社会保险基金收入预计24457万元，上年结转9174万元，收入合计33631万元。社会保险基金支出预计22312万元，结转下年11319万元，支出合计33631万元。

由于全年财政决算尚在进行中，决算编制汇总完成后，收支数额将会有所变动。根据《预算法》规定，待决算正式编制完成后，再呈报区人大常委会审批。

二、2020年财政主要工作

2020年，在区委的有力领导下，在区人大的依法监督、区政协的民主监督和大力支持下，全区上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九届五中全会精神以及中央、省、市经济工作会议决策部署，深入贯彻区人大九届四次会议决议、审查意见。围绕全方位推动高质量发展超越，实施积极财政政策稳调控，落实减税降费政策增后劲，统筹推进疫情防控和经济社会发展各项工作，持续促进实体经济转型发展和民生福祉改善，财政收入稳定回升，全区经济发展呈现稳定转好态势。

（一）攻坚克难抓收入，加强财政保障能力

一是全力组织财政收入。坚持依法管征，财税部门建立税源信息互通互联制度，紧抓分析研判、预测调度等关键环节，加强对重点行业、重点领域、重点税种分析监控，全方位协税护税，不断提高组织收入质量。一般公共预算收入完成区人大通过预算数。二是积极盘活存量资金。常态化清理盘活财政存量结余资金，2020年收回部门（项目）结余结转资金0.6亿元，调入预算稳定调节基金2.6亿元，将有限资金向项目建设、民生保障倾斜，提高资金使用效益。三是积极向上争取资金。全区上下通力合作，全年争取上级资金5.5亿元，有效缓解全区财政收支平衡压力，保障全区项目建设资金需求。

（二）纾困帮扶度时艰，加强财源税源建设

一是全面落实减税降费政策，依法减免企业负担，对冲企业经营困难，激发企业发展内生动力，2020年以来为企业减负4.48亿元。二是开展暖企稳岗行动，出台落实疫情防控期间“暖企”行动支持企业生产经营十条措施和十四条补充措施，全力支持企业纾困发展。积极引导金融服务实体经济，组织银企对接活动5场，积极推荐151家企业申报省中小微企业纾困专项资金贷款，其中有44家获得纾困资金贷款1.9亿元。支持生产疫情防控重要物资骨干企业申请专项贷款1811.8万元、贴息33.52万元。全区国有经营性房产减免租金1586.04万元。发放一次性稳就业奖补6149万元；开展高校毕业生就业帮扶和就业困难人员就业援助活动，发放补贴91万元、涉及304人次。三是加大扶持企业力度，落实中央、省、市、区关于减轻企业负担促进工业经济增长十条措施等规定，投入扶持企业发展资金1亿元。帮扶总部企业发展，巩固传统产业、做大做强高新技术产业和现代服务业。四是支持招商培植税源。完善财政激励措施，推动引进一批成长型税源企业，2020年新引进企业税收增收5000万元。

（三）严把关口守底线，加强预算执行管理

一是严控一般性支出。坚决落实政府带头过“紧日子”，全年一般性支出下降12.2%。主要压减因公出国（境）经费、公务接待费、会议培训费、差旅费等，严控办公业务用房维修改造和设备购置。二是严把支出审核关。加强资金审核，建立大额资金拨付审批机制，优先保障“六稳”“六保”重点任务，合理有序安排支出。严格事前事中事后审核把关，确保资金规范使用。三是严控预算支出追加。严格执行区人大批准的预算，未经法定程序不得调整。新增资金安排除基本民生支出外，原则上由部门预算资金统筹调剂解决。

（四）多方筹措保重点，加强社会事业发展

2020年，在兜牢“三保”底线的同时，通过盘活资产资源、争取债券资金等方式多方筹集财政资金，集中财力支持项目建设、疫情防控、“六稳”“六保”等重点任务，全面推进社会事业发展，提升人民群众的幸福感。全年保基本民生支出4.02亿元、保工资支出7.01亿元、保运转支出0.44亿元。一是争取债券资金6.9亿元，投入白濑水利、站前西侧棚户区改造、七中江南校区配套道路、江滨南路、常泰小学、老旧小区改造、林荫大道、玉田渠等项目，助推人居环境改善和江南新区基础设施提升。二是争取抗疫特殊转移支付资金1.16亿元，投入养老社保、医疗卫生方面，有效支持补短板、惠民生。三是拨付抗疫资金0.74亿元，保证防疫抗疫工作资金需求。四是拨付还本付息9.08亿元，及时归还到期本息。五是拨付项目支出6.65亿元，投入延陵社区石结构、江南兴贤路中段片区改造、南迎宾拓改、站前大道（鲤城段）、高山安置区、龙头山改造等项目。六是积极盘活资产，将行政事业单位部分资产划入区属国有企业，增加企业有效资产，扩大运营空间。

（五）规范使用强监管，加强资金绩效管理

一是加强绩效监督，提高财政资金使用效率，确保财政性资金规范、安全、高效运行。完成2020年中央财政抗疫特别国债资金、扶贫资金、专项资金绩效目标评价工作。完成2019年全区4.53亿元预算绩效自评工作，并选取5个项目进行重点绩效评价。二是充分发挥财政投资评审职能，把好资金审核关。共完成预、结算投资评审项目45个，工程预、结算送审造价11.02亿元，审定造价9.44亿元，核减工程造价1.58亿元，有效遏制财政投资建设项目中的高估冒算和损失浪费等现象。三是加大国有资产租赁监管力度。2020年22个行政事业单位纳入“中心”公开招租管理，备案租赁合同232个，资产面积8.87万平方米，合同租金2239万元/年。四是加强政府投融资重点建设项目的资金管理，建立各建设项目的资金使用及资金拨付台账，进行实时跟踪管理。五是加强债务风险防控，逐步化解存量政府隐性债务，坚决遏制隐性债务增量。六是开展“1+X”专项督查。树立财政“大督查”理念，实现预算单位三公经费开支情况和政府采购情况动态监管，合理运用检查结果，促进单位规范财务管理。

过去一年，面对新冠疫情冲击、国际经济秩序失衡及国内经济发展形式转变，全区财政迎难而上、主动作为，财政收入稳步回升向好。但也存在一些困难和问题：实体企业全面复苏困难突出，产业转型升级艰难爬坡，新兴产业增量支撑有限，叠加落实减税降费政策影响，财政收入将一直处于低位运行；改善基本民生和公共服务等刚性支出增加，财政收支矛盾加剧，预计今明两年将处于极度“紧平衡”状态；预算执行约束力度不够，财政支出绩效有待提升。这些问题我们将高度重视，认真听取各位代表、各位委员的意见建议，采取切实有效措施妥善加以解决。

三、2021年预算草案

收入预算按照“实事求是、扎实稳妥、增强后劲、提质可持续”的原则编制，支出预算按照“统筹兼顾、量力而行、讲求绩效和收支平衡”的原则编制。一是收入按照与主要经济指标预期相匹配的原则，综合考虑2020年财政收入执行情况、税源调查情况及一次性收入因素，实事求是、科学预测。二是实施积极财政政策，优化支出结构，集中财力保障区委区政府重大决策和中心工作，重点支持项目建设、增进民生福祉等方面的支出。三是牢固树立过“紧日子”思想，坚决压缩一般性支出，全力保障“三保”等重点领域，硬化绩效约束，加大部门结余结转资金动态盘活和统筹使用力度。

（一）一般公共预算

1．一般公共预算收入

2021年一般公共预算总收入安排197400万元、增加9400万元、增长5%。一般公共预算收入安排119160万元、增加5640万元、增长5%。

2．一般公共预算支出

按现行财政体制测算，2021年一般公共预算体制财力93897万元，比2020年增加848万元；加：调入资金50700万元，上级转移支付补助7686万元，动用预算稳定调节基金29500万元，减：一般债券还本15007万元；实际可安排财力166776万元。根据《预算法》“各级预算应当遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则。”的规定，相应安排一般公共预算支出166776万元，其中：当年本级财力安排支出129590万元，动用预算稳定调节基金安排支出29500万元，上级转移支付资金安排支出7686万元。

（1）本级财力安排支出分大类情况如下：

①人员经费83165万元。全区人员工资、对个人和家庭补助支出75365万元（财政供养人员9560人），其中：义务教育阶段教师文明奖2603万元；特定项目补助支出7800万元：税务经费补助1000万元、社区干部补贴1800万元、城管协管员和流动人口协管员等临时工经费5000万元。

②公用经费14279万元。其中：公用经费定额标准行政单位每人每年0.9万元（比2020年0.95万元压减5.3%），事业单位每人每年0.7万元（比2020年0.75万元压减6.7%）；车辆运行费用标准为老城区每辆每年2.4万元，江南新区每辆每年3万元；教育生均公用经费5021万元（学前教育每人每年600元，小学每人每年750元，初中每人每年950元，高中每人每年1000元）。

③专项经费23547万元：一般公共服务支出1534万元，公共安全支出540万元，教育支出3000万元，科学技术支出1879万元，文化旅游体育与传媒支出145万元，社会保障和就业支出7423万元，卫生健康支出5611万元，城乡社区支出1065万元，农林水支出870万元，交通运输支出40万元，灾害防治及应急管理支出141万元，预备费1299万元（占一般公共预算支出129590万元的1%）。

④地方政府一般债券付息支出8598万元。

⑤地方政府一般债券发行费支出1万元。

三项法定支出安排说明：科技、农业、教育三项支出已分别安排在各相关科目的人员经费、公用经费、专项经费中，达到上级“只增不减”要求。科学技术支出2722万元，比2020年2638万元增加84万元，增长3.2%。农林水支出1718万元（包括农业、林业、水利等），比2020年1715万元增加3万元，增长0.2%。教育支出47111万元，比2020年42023万元（不含新增债券安排用于泉州七中江南校区配套道路工程510万元、常泰中心小学964万元）增加5088万元，增长12.1%。

（2）预算稳定调节基金安排的支出

将上年结转收回调入预算稳定调节基金后安排支出29500万元，主要用于：泉州七中江南校区、南环路道路及景观提升改造工程、晋江下游生态整治工程等PPP项目资金15000万元，弥补机关事业单位基本养老保险金缺口6158万元，街道增超收分成及新招商企业奖励2500万元，预留增资经费800万元，教育支出510万元等。

（3）上级转移支付资金安排的支出

2021年上级转移支付资金安排支出7686万元，按照上级补助项目相应安排支出。

“三保”支出安排情况说明：2021年“三保”支出需求83936万元，其中：保工资47799万元，保运转3078万元，保基本民生33059万元；预算安排122261万元，已足额安排。

（二）政府性基金预算

政府性基金预算收入预计308154万元（主要是市级返还土地出让金。我区土地出让后，收入直接缴入市财政专户，按77%回拨给我区计算，当年收入数以实际收到回拨资金为准）；上年结转2016万元；收入合计310170万元。

政府性基金预算支出235655万元，其中：重点建设项目198402万元、政府购买服务23056万元、站前大道西侧棚户区（石结构房屋）金泰花园PPP项目回购款6647万元、地方政府专项债券付息4118万元、建设项目过渡费1771万元、中医联合医院建设项目还本付息1590万元、高速公路资本金70万元、地方政府专项债券发行费1万元；债券还本支出21799万元；调出资金50700万元（调整到一般公共预算）；结转下年2016万元；支出合计310170万元。

（三）国有资本经营预算

国有资本经营预算收入安排400万元，主要是国有企业上缴利润收入400万元（根据国有企业预计净利润的30%收取）；上年结转127万元；收入合计527万元。

国有资本经营预算支出安排400万元，其中：国有企业政策性补贴400万元（用于粮食储备及轮换）；结转下年127万元；支出合计527万元。

（四）社保基金预算

社会保险基金预算收入24755万元（保险费及利息收入9314万元，其中：区级财政补贴困难人员缴交保险费24万元；财政补贴收入15361万元，其中：区级财政补贴13186万元；其他收入80万元），转移支付收入365万元，上年结转11319万元，收入合计36439万元。

社会保险基金预算支出23354万元，转移支付支出137万元，年末滚存结余12948万元，支出合计36439万元。

四、2021年财政工作思路

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，按照中央、省、市、区经济工作会议精神，严格执行区九届人大五次会议的决议和审查意见，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，落实积极财政政策，善用融资手段，发挥财政杠杆作用，加大财政逆周期调节力度，大力提质增效，为鲤城打造大泉州文旅、科教、商贸“三大中心”作出贡献。

（一）聚焦税源培植，增强财政综合实力

扎实有效组织收入。强化财税协同配合，调动部门、街道组织收入积极性，加大协税护税力度，加强收入结构分析和动态管理，强化重点税源服务，强化新兴业态和流动性税源征收，努力争取机会税源，力促收入稳定增长。全力争取上级资金支持。对接中央、省、市最新财税改革措施，梳理分析上级财政转移支付目录清单，全力争取上级最大政策红利和资金支持。做好招商引资工作。出台招商引资优惠政策，重点推进温陵商贸中心、百脑汇、中骏商城、新天城市广场等商贸项目招商，培育新税源。密切与泉商、鲤商的联系，引导乡贤回乡投资，加强总部经济建设扶持力度，积极引进企业总部和扶持本地总部企业发展。探索楼宇经济发展，促进产业转型升级，提升集聚效应。

（二）聚焦预算安排，提升财政资金效益

科学安排预算。运用零基预算理念，打破支出固化格局，提高预算编制的科学性和准确性。进一步优化资金结构，对供需共同受益、具有乘数效应的先进制造、民生建设、基础设施短板等领域，集中资金予以精准保障。严控一般支出。坚持精打细算、把钱用在刀刃上，提高资金使用效率，真正发挥稳定经济的关键作用。坚持政府过紧日子，大力压减非急需非刚性支出，严控“三类”会议费、公务接待费。强化财政统筹。进一步向内挖潜，加大一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保障基金预算及上级转移支付等各类财政资金的统筹力度，打通“四本”预算通道，有序调剂应急资金，拓展公共财政运作空间。

（三）聚焦财政改革，健全财政管理制度

深化预算管理制度改革。优化项目库管理，建立健全预算支出标准体系，推进部门预算“精细实”管理。全面落实预算法要求，进一步强化预算约束，规范政府收支行为。强化预算执行动态监控，严控预算追加事项，切实加强预算执行和财政资金安全管理。加强财政资金监管。重点加强扶贫涉农、教科文体、社保等社会关注度高的专项资金检查，对违反财经纪律的，严肃追究责任。完善区对街道财政体制。修订完善“划分收支、核定基数、增收分成、短收扣支”的财政管理体制，对街道、社区财力适当下倾，保障基层基本运转，进一步调动街道办事处增收节支、当家理财的积极性。防范债务风险。健全地方政府债务常态化监测机制，按照预算法实施条例规范举债，加强政府债券借、用、管、还全过程管理，认真落实还债计划，严控新增隐性债务、稳步消化存量，坚决守住不发生政府债务风险的底线。

（四）聚焦要素保障，推动经济持续发展

扶持企业发展。综合运用贴息、奖补等措施，推动传统产业转型升级，支持江南新区纺织鞋服、电子信息、机械汽配三大主导产业实施技术创新，提高产品质量，抢占市场份额。结合古城优势，加快发展古城数字文创动漫等新业态，增强我区经济质量优势。聚焦民生保障。加大一般公共预算中民生事业支出比例，保障为民办实事项目开展，推动教育、医疗、养老、就业、社会救助等公共服务和社会保障的普惠化、均等化，切实提升群众幸福感。提高国有企业运作承载能力。采用“上挂下并”模式，整合国有企业、街道及行政事业单位经营性资产，通过优质资产存量再调整，充实做大国有集团公司资产总量，进一步激发国有企业和国有资产活力。支持国有企业提升资信评级，推动国有企业实体化运营，提高市场化融资能力，扩大国有企业公益性行业领域投入。加快土地招拍卖进度。全力推进土地房屋征收工作和“招拍挂”进程，重点加快田中、中医联合医院置换地块、联泰兴贤路中段片区、延陵、锦美等地块“招拍挂”，增加土地收益。

（五）聚焦绩效管理，有效防范财政风险

全面实施预算绩效管理。健全权责对等、激励相容的预算绩效管理机制，推动绩效管理提质扩围和评价结果运用，为优化预算编制提供依据。大力推动绩效信息公开，积极引导和规范第三方机构参与绩效评价。盘活部门存量资金。从严控制预算结转项目，收回当年公用经费结余资金和结转1年以上专项结余资金。及时盘活各部门各单位结余资金，调整用于保障民生支出和发展急需的投入，着力解决财政资金使用碎片化问题，切实提高资金使用效益。规范预决算公开。严格执行预决算公开规定，推动预决算公开规范化、常态化、制度化，提高财政透明度，主动接受各方面监督。

各位代表，我们要在区委的正确领导下，自觉接受区人大的依法监督，认真听取区政协的意见建议，只争朝夕、真抓实干，凝心聚力、攻坚克难，勇挑重担、提质增效，努力完成全年各项工作任务，为鲤城经济社会事业发展作出更大的贡献。